Ухвала суду № 71568116, 13.01.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/383/18

Провадження № 1-кс/712/195/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 13 січня 2018 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чечот А.А., при секретарі Маламуж Н.В., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32017250000000029, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32017250000000029, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.07.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету службовими особами ТОВ «Промбуд-Індустрія» в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням по даному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Промбуд-Індустрія» (код ЄДРПОУ 40277109) та ТОВ «Хлібний Дім – Україна» (код ЄДРПОУ 39617824), будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов’язкових платежів до державного бюджету в період з 01.04.2016 по 31.05.2017 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Промбуд Індустрія» безтоварних операцій з придбання товарів та послуг у ТОВ «Хлібний Дім – Україна», яке в даній схемі виступило пособником в ухиленні від сплати податків, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 3 928 339 грн., що є в особливо великих розмірах.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ «Промбуд- Індустрія» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Промбуд-Індустрія» згідно договору №235 про виготовлення продукції з давальницької сировини від 05 жовтня 2017 року та актів приймання-передачі сировини у переробку, передає згідно вказаних первинних документів на ТОВ «Юніон Інвест 3000» фарш свинний заморожений в кількості – 23 597,152 кг., фарш курячий заморожений в кількості 79 630,827 кг., кістки свинні в кількості 6 655,607 кг. та кістки курячі в кількості 48 805,991 кг.

Під час досудового розслідування необхідно призначити і провести судово-почеркознавчу експертизу по реєстраційним документам ТОВ «Юніон Інвест 3000», з метою встановлення хто від імені ОСОБА_2 їх підписував.

Також, досудовим слідством встановлено, що реєстраційна справа ТОВ «Юніон Інвест 3000» (код ЄДРПОУ 41579647) знаходиться у Печерській районній Державній адміністрації в м. Києві.

В зв‘язку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи реєстраційної справи ТОВ «Юніон Інвест 3000» (код ЄДРПОУ 41579647), а саме: заяв, реєстраційних карток, статутів, документів про внесення змін, які подаються до державного реєстратора, документів, що пов’язані з місцезнаходження підприємства, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, установчого договору, доручень на представництво інтересів, довіреностей на представлення інтересів, довіреностей на переуступку корпоративних прав, договорів купівлі-продажу корпоративних прав, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства та інших документів, які перебувають у володінні службових осіб Печерської районної Державної адміністрації в м. Києві.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи реєстраційної справи ТОВ «Юніон Інвест 3000» (код ЄДРПОУ 41579647), які перебувають у володінні службових осіб Печерської районної Державної адміністрації в м. Києві.

Необхідність вилучення оригіналів вказаних документів зумовлена потребами забезпечення під час подальшого досудового розслідування можливості призначення та проведення судово-почеркознавчих та судово-технічних експертиз щодо виконання (невиконання) підписів на них від імені відповідних уповноважених осіб суб’єкта господарювання, способу виконання відтисків печатки, послідовності та способів нанесення інших зображень, з яких складаються відповідні документи.

Відповідно до ст. 30 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» передбачено можливість видачі оригіналів та копій документів, які зберігаються суб’єктом державної реєстрації, на підставі рішення суду, копія якого приєднується до реєстраційної справи, керуючись ст. 131, 132, 159-166, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали (а у разі їх відсутності, з вмотивованої причини, завірені належним чином копії) документів реєстраційної справи ТОВ «Юніон Інвест 3000» (код ЄДРПОУ 41579647), а саме: заяв, реєстраційних карток, статутів, документів про внесення змін, які подаються до державного реєстратора, документів, що пов’язані з місцезнаходження підприємства, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, установчого договору, доручень на представництво інтересів, довіреностей на представлення інтересів, довіреностей на переуступку корпоративних прав, договорів купівлі-продажу корпоративних прав, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства та інших документів, які перебувають у володінні службових осіб Печерської районної Державної адміністрації в м. Києві.

Ця ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами Печерської районної Державної адміністрації в м. Києві.

Виконання даної ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3, ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4, заступника начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ

ДФС у Черкаській області ОСОБА_5, ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_6, ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_7, ст. о/у ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_8, або іншій особі за дорученням прокурора, слідчого.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: