Ухвала суду № 71565499, 09.01.2018, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/104/18

Провадження № 1-кс/369/56/18

У Х В А Л А

іменем України

09.01.2018 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Дубас Т.В. при секретарі Яцевич В.А., розглянувши клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за №42016110000000303 від 31.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернулася прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_1 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги прокурор мотивує тим, що слідчим управлінням ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016110000000303 від 31.05.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, процесуальне керівництво у якому здійснюється прокурорами Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області.

В ході досудового розслідування встановлено, що районним радам та районним державним адміністраціям Київської області на виконання рекомендацій Постанови Кабінету Міністрів України від 9 липня 2014 р. № 293 «Про стимулювання заміщення природного газу у сфері теплопостачання» було прийнято рішення про укладання договорів оренди приміщень для переоснащення газових котелень комунальної власності на котельні на альтернативне паливо (тирсу, палети, тощо).

Так, в період з 2014 року по теперішній час комунальними підприємствами було укладено договори лише з ТОВ «Київоблтепло» (код за ЄДРПОУ 39253933) про оренду останніми даних котелень та їх переобладнання на котельні, які працюють на альтернативному паливі. Однак жодних конкурсів або тендерів на реконструкцію таких котелень не проводились. В подальшому після переобладнання таких котелень, вони залишились у користуванні ТОВ «Київоблтепло» на підставі договорів оренди.

В подальшому, уповноваженими особами шкіл, лікарень, приміщень управлінь міських рад та інших комунальних підприємств проводились тендери на постачання теплової енергії з власних котелень, які знаходяться на праві оренди та переобладнанні ТОВ «Київоблтепло». Тендери проводились в порушення вимог Закону України №922-19 «Про публічні закупівлі», а саме лише з одним учасником – ТОВ «Київоблтепло». Так, на загальнодоступному сайті https://prozorro.gov.ua зазначено, що підставою проведення закупівель з одним учасником стала відсутність конкуренції (у тому числі з технічних причин) на відповідному ринку, внаслідок чого договір про закупівлю укладено лише з одним постачальником, за відсутності при цьому альтернативи. Однак на території України є велика кількість підприємств, які займаються переобладнанням та наданням послуг теплової енергії альтернативним паливом.

Не зважаючи на порушення умов проведення тендерних закупівель службові особи для постачання теплової енергії на комунальні підприємства використовували послуги технічного оперативного обслуговування котельного обладнання, послуги аварійно диспетчерської служби та придбавали дрова та палети за готівкові кошти, а документально відображали свої витрати та податковий кредит з податку на додану вартість від підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Компанія Трейд-Март», ТОВ «ТК Інтертрейд», ТОВ «ТД Ідест», ТОВ «Моноліт- Євробуд», ТОВ «Євроенерготрейд», ТОВ «Мастербізнес».

Таким чином, службові особи ТОВ «Київоблтепло» своїми умисними діями, які полягали у штучному формуванні податкового кредиту з ПДВ та завищенні валових витрат від підприємств з ознаками «фіктивності» ухилились від сплати податків на загальну суму 3 479 980 грн., що в 5000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та являється особливо великим розміром, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, встановлено, що квартирно – експлуатаційний відділ м. Біла Церква (код ЄДРПОУ 08167863) у 2017 році проводив тендер на постачання теплової енергії на Київську область, м. Біла Церква, військове містечко №1, інв. № 151, Київська область, м. Біла Церква військове містечко № 30, інв. № 34. Переможцем даного тендеру стало товариство з обмеженою відповідальністю «Київоблтепло».

У квартирно – експлуатаційний відділ м. Біла Церква (код ЄДРПОУ 08167863) зберігається документація конкурсних торгів 2017 року, участь у якому приймало та у якому стало переможцем ТОВ «Київоблтепло», а саме: документація конкурсних торгів квартирно – експлуатаційний відділ м. Біла Церква (код ЄДРПОУ 08167863), пропозиції конкурсних торгів, які надсилалися учасниками торгів, а також документація, яка свідчить про здійснення господарських операцій між квартирно – експлуатаційний відділ м. Біла Церква (код ЄДРПОУ 08167863) та ТОВ «Київоблтепло», а саме: договори (угоди), додаткові договори (угоди), накладні та податкові накладні, рахунки-фактури., платіжні доручення, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг).

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: період проведення фінансово-господарських операцій, інформації щодо переходу права власності на реалізований товар. Дані документи знаходяться тільки у квартирно – експлуатаційний відділ м. Біла Церква (код ЄДРПОУ 08167863), тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Виклик в судове засідання службових осіб квартирно – експлуатаційний відділ м. Біла Церква (код ЄДРПОУ 08167863), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Оригінали документів, які фіксують факти участі ТОВ «Київоблтепло» та його перемоги у конкурсних торгах квартирно – експлуатаційний відділ м. Біла Церква (код ЄДРПОУ 08167863) у період 2017 року, а також здійснення господарських операцій між квартирно – експлуатаційний відділ м. Біла Церква (код ЄДРПОУ 08167863) та ТОВ «Київоблтепло», являються джерелом доказів та містять відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків, та проведення судово-почеркознавчих, технічних та інших експертиз, за для забезпечення вказаної мети.

У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02.03.12 проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій. Відповідно до ч.1 ст.12 ЗУ «Про судову експертизу» від 25.02.94 №4038-XII експерт зобов'язаний провести повне дослідження і дати обґрунтований та об'єктивний письмовий висновок.

Окрім цього, таке вилучення необхідне для виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобов’язана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Враховуючи вищевикладене, та приймаючи до уваги, що оригінали документів являються джерелом доказів та містять відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню.

Прокурор просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб комунального закладу квартирно – експлуатаційний відділ м. Біла Церква (код ЄДРПОУ 08167863) первинних документів.

У відповідності до ч. 4 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Отже слідчий суддя, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважає, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки таке не відповідає вимогам п.4 ч.2 ст. 160 КПК України, а саме в клопотанні прокурором не надано підстав вважати, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за №42016110000000303 від 31.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України – відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т. В. Дубас

С