Ухвала суду № 71534228, 09.01.2018, Оболонський районний суд міста Києва

09.01.2018 Справа № 756/16478/17

№1-кс/756/25/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 січня 2018 року, слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва Дев'ятко В.В., за участю секретаря Чупрій А.П., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галки М.А., погодженого прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батриним Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галка М.А., за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батриним Ю.М., звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчим вказано, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017100050000068 від 06.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 212 КК України.

Слідчим зазначено, що службові особи ТОВ «Автор Групп» (код ЄДРПОУ 37950011), згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки від 02.06.2017р. №253/26-15-14-04-03/37950011 шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ТОВ «Агро Спектр» (код ЄДРПОУ 39307412), ТОВ «Комп'ютерс Арт» (код ЄДРПОУ 37716747), ТОВ «Інфопромгруп» (код ЄДРПОУ 39548295), ТОВ «Брокер Хаус» (код ЄДРПОУ 39826331), ТОВ «Канремторг» (код ЄДРПОУ 39915974) за період 01.01.2015р. по 31.12.2016 занизили податок на додану вартість на загальну суму 2 806 388 грн., що є великим розміром.

Також, слідчий вказує, що в ході досудового розслідування допитано засновника, директора, головного бухгалтера ТОВ «Автор Групп» (код ЄДРПОУ 37950011), ТОВ «ДСМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 37815148) ОСОБА_3, який вказав, що не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємств, вніс неправдиві відомості до статутних та установчих документів, щодо перереєстрації вказаних підприємств за що отримав грошову винагороду.

На теперішній час встановлено, що:

- ТОВ «Автор Групп» (код ЄДРПОУ 37950011) зареєстровано у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради, оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ «Автор Групп» (код ЄДРПОУ 37950011) зберігаються у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 9.

- ТОВ «ДСМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 37815148) зареєстровано у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради, оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ «Автор Групп» (код ЄДРПОУ 37950011) зберігаються у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 9.

Підставою для внесення клопотання стало те, що на даний час для встановлення даних щодо реєстрації (перереєстрації) ТОВ «Автор Групп» (код ЄДРПОУ 37950011), ТОВ «ДСМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 37815148) та для проведення почеркознавчих експертиз виникла необхідність в отриманні доступу до оригіналів установчих та реєстраційних документів вказаного підприємства, які зберігаються: у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Представник особи у володінні якої перебувають документи, а саме представник Івано-Франківської міської ради, слідчий та прокурор, будучи повідомленими про день, час та місце розгляду клопотання належним чином, у судове засідання не з'явились, а тому слідчий суддя вважає за можливе проводити розгляд клопотання у їх відсутність.

Разом з тим, слідчий суддя зважає на ту обставину, що слідчим та прокурором подано заяви про розгляд справи у їх відсутність, клопотання підтримують у повному обсязі.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В ході розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що воно містить підстави визначені ч. 5 ст. 163 КПК України.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне задовольнити клопотання та надати слідчій тимчасовий доступ до оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Разом з тим, оскільки слідчим доведені підстави визначені ч. 7 ст. 163 КПК України, зокрема необхідність проведення почеркознавчих експертиз, слідчий суддя приймає рішення про надання можливості вилучення документів, які зазначені в клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159, 160,161, 162, 163, п.10 ч.1 ст.309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галки М.А., погодженого прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батриним Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів- задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці М.А та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32017100050000068, а саме: заст. нач. СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Бовкуну Є.А., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну І.В., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Р.В., слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Латенку О.В., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенанту податкової міліції Сауляк Л.В., слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Горохівській Д.В. тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю вилучення їх у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 9., оригіналів установчих та реєстраційних документів реквізити ТОВ «Автор Групп» (код ЄДРПОУ 37950011), ТОВ «ДСМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 37815148), а саме: описів документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії; довіреностей на представлення інтересів підприємства; реєстраційних карток; повідомлень державного реєстратора; листів та кореспонденції; протоколів загальних зборів засновників (учасників); наказів про призначення службових осіб; статутів; квитанцій про здійснення оплати вчинення реєстраційних дій та інших документів, на підставі яких було проведено реєстрацію підприємства.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.В. Дев'ятко