Ухвала суду № 71495159, 10.01.2018, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/209/18

Провадження № 1-кс/592/162/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 січня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Костенко В.Г., з участю секретаря судового засідання Танасюк А.М., слідчого Стецюри М.М., розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32016130580000022 від 21.11.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом вчинення службовими особами ТОВ «ПВП «Стандарт» та СК «Колос» кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Сільськогосподарського кооперативу «Колос» протягом 2016 року при здійсненні фінансово-господарських операцій з ТОВ «ПВП «Стандарт» спричинили не надходження податків до державного бюджету на загальну суму 3512,4 тис. гривень. Службові особи Сільськогосподарського кооперативу «Колос» протягом жовтня-листопада 2016 року при здійсненні фінансово-господарських операцій з ТОВ «ДЕВЕЛОПІНВЕСТПРОМ», ТОВ «ПВП «Стандарт», ТОВ «ШАНС», ТОВ «АПК «СЄМКА», СВК «ВЛАДИЧЕНЬ» спричинили не надходження податків до державного бюджету на загальну суму 7635,6 тис. грн.. Службові особи ТОВ «ПВП «Стандарт», з січня 2016 року по січень 2017 року внаслідок здійснення операцій з сумнівними контрагентами ТОВ «Енергобізнесальянс», ТОВ «Агро - Альянс - Пром», ФГ «Агросад - 2012», ТОВ «ВПТК - Ютал», ФГ «Спас - 2007», ТОВ «Еліта», ПП «ТД «Аверс Трейд», ТОВ «Девелопінвестпром», ТОВ «Андрос», ТОВ СГП «Зеленецьке», ТОВ «ТД Санбері», ТОВ «Супрім - Груп», ТОВ «Альт-Стандарт», СГВК «Фаворит», СГК «Колос», ТОВ «АПК Сємка», ТОВ «Сонкей», СВК «Владичень», ТОВ «Шанс» безпідставно завищили податковий кредит з ПДВ, в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 45 046 170 грн.. З 20.04.2017 по 16.05.2017 працівниками ГУ ДФС у Сумській області проводилась документальна позапланова виїзна перевірка ТОВ «ПВП «Стандарт». В результаті проведеної перевірки складено акт №346/18-28-14-07/38867768/72 від 23.05.2017 та встановлено порушення ТОВ «ПВП «Стандарт» законодавства та заниження податку на додану вартість на загальну суму 45 046 170 ,00 гривень та завищення суми від'ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду сумі 8 953 060,00 грн.; не підтверджено факту реального здійснення фінансово – господарських операцій ТОВ «ПВП «Стандарт» щодо придбання товарів з подальшою їх реалізацією в адресу підприємств – покупців на суму ПДВ 6 201 871 грн. Постановою від 10.11.2017 в даному кримінальному провадженні призначено судову економічну експертизу. Натомість отримано клопотання експерта №1866 від 21.11.2017 про надання додаткових матеріалів, необхідних для проведення судової економічної експертизи. 14.12.2017 на ТОВ «ПВП «Стандарт» було направлено вимогу про отримання документів запитуваних експертом, але підприємство відмовило в наданні документів. Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «ПВП «Стандарт» по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Енергобізнесальянс», ТОВ «Агро - Альянс - Пром», ФГ «Агросад - 2012», ТОВ «ВПТК - Ютал», ФГ «Спас - 2007», ТОВ «Еліта», ПП «ТД «Аверс Трейд», ТОВ «Девелопінвестпром», ТОВ «Андрос», ТОВ СГП «Зеленецьке», ТОВ «ТД Санбері», ТОВ «Супрім - Груп», ТОВ «Альт-Стандарт», СГВК «Фаворит», СГК «Колос», ТОВ «АПК Сємка», ТОВ «Сонкей», СВК «Владичень», ТОВ «Шанс».

В суді слідчий клопотання підтримав.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ТОВ «ПВП «Стандарт», за адресою: м. Суми, вул. Ярослава Мудрого, буд. 69, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Окрім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину, встановити або спростувати подію злочину. Вилучення документів необхідне для досягнення мети доступу.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

ТОВ «ПВП «Стандарт», за адресою: м. Суми, вул. Ярослава Мудрого, буд. 69, надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів фінансово-господарської діяльності, а саме вилучити:

1. Податкові декларації з податку на додану вартість за січень - грудень 2016 року, січень 2017 року з додатками та уточнюючими розрахунками.

2. Акт № 4 про знищення зіпсованих документів, що не підлягають зберіганню, від 20.02.2017 p.

3. Оборотно-сальдові відомості та картку рахунку по рахункам 20, 28 (або іншим рахункам), на яких обліковувалось оприбуткування та списання товарно-матеріальних цінностей, придбаних у ТОВ «Енергобізнесальянс» (код ЄДРПОУ 37785653), ТОВ «Агро – Альянс - Пром» (код ЄДРПОУ 39346598), ФГ «Агросад – 2012» (код ЄДРПОУ 37823122), ТОВ «ВПТК – Ютал» (код ЄДРПОУ 40166844), ФГ «Спас – 2007» (код ЄДРПОУ 34583948), ТОВ «Еліта» (код ЄДРПОУ 31499760), ПП «ТД «Аверс Трейд» (код ЄДРПОУ 39718128), ТОВ «Девелопінвестпром» (код 38724434), ТОВ «Андрос» (код ЄДРПОУ 33212121), ТОВ СГП «Зеленецьке» (код ЄДРПОУ 36750331), ТОВ «ТД Санбері» (код ЄДРПОУ 40256377), ТОВ «Супрім - Груп» (код ЄДРПОУ 40436731), ТОВ «Альт-Стандарт» (код ЄДРПОУ 40142493), СГВК «Фаворит» (код ЄДРПОУ 36542484), СГК «Колос» (код ЄДРПОУ 30796873), ТОВ «АПК Сємка» (код ЄДРПОУ 37338119), ТОВ «Сонкей» (код ЄДРПОУ 39282681), СВК «Владичень» (код ЄДРПОУ 3768948), ТОВ «Шанс» (код ЄДРПОУ 31337146) за період з січня 2016 року по січень 2017 року за кожен місяць окремо.

4. По покуплю ФГ «Кландайк» (код ЄДРПОУ 34032790):

-договір поставки № 27/12/2016 від 27.12.2016;

-договір № 75 від 28.12.2016

-видаткову накладну № 727 від 28.12.2016;

-податкову накладну № 70 від 28.12.2016;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 361 та 643 за грудень 2016 р. та січень 2017 р.

5. По покупцю ТОВ «Антрейд» (код ЄДРПОУ 38244692):

-договір поставки № 1412/1 від 14.12.2016;

-видаткові накладні № 718 від 20.12.2016, № 719 від 20.12.2016, № 717 від 19.12.2016№ 716 від 19.12.2016;

-податкові накладні №71 від 20.12.2016, №73 від 20.12.2016, № 63 від 19.12.2016, 64 від 19.12.2016;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 361 та 643 за грудень 2016 р.

6. По покупцю ТОВ «Топкрафт» (код ЄДРПОУ 39282681):

-договір поставки № 31 від 01.08.2016;

-видаткова накладна № 405 від 09.08.2016;

-податкова накладна № 10 від 09.08.2016;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 361 та 643 за серпень 2016 р.

7. По покупцю ТОВ «ТД Санбері» (код ЄДРПОУ 40256377):

-договір поставки № 60 від 10.05.2016 p.;

-видаткові накладні № 302 від 16.05.2016, № 303 від 16.05.2016, № 304 від 17.05.2016, № 305 від 18.05.2016, № 306 від 19.05.2016, № 307 від 20.05.2016, № 308 від 23.05.2016, № 309 від 24.05.2016, № 310 від 25.05.2016, № 311 від 26.05.2016, № 312 від 27.05.2016, № 313 від 28.05.2016, № 314 від 30.05.2016, № 315 від 31.05.2016, № 316 від 30.05.2016;

-податкові накладні №38 від 16.05.2016, №39 від 16.05.2016, №47 від 17.05.2016, №59 від 18.05.2016, №66 від 19.05.2016, №71 від 20.05.2016, №79 від 23.05.2016, №83 від 24.05.2016, №86 від 25.05.2016, №89 від 26.05.2016, №92 від 27.05.2016, №94 від 28.05.2016, №95 від 30.05.2016, №98 від 31.05.2016, №96 від 30.05.2016;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 361 та 643 за травень 2016 р.

8. По покупцю ТОВ «Андрос» (код ЄДРПОУ 33212121):

-договір поставки № 0112/В від 01.12.2016;

-договір поставки № 0112/Ж від 01.12.2016;

-видаткові накладні № 692 від 12.12.2016, № 691 від 09.12.2016, № 690 від 09.12.2016, № 689 від 08.12.2016, № 687 від 07.12.2016, № 688 від 07.12.2016, № 684 від 06.12.2016, № 685 від 06.12.2016, № 686 від 06.12.2016, № 682 від 05.12.2016, № 683 від 05.12.2016, № 681 від 02.12.2016;

-податкові накладні №36 від 12.12.2016, №34 від 09.12.2016, №35 від 09.12.2016, №33 від 08.12.2016, №31 від 07.12.2016, №32 від 07.12.2016, №28 від 06.12.2016, №29 від 06.12.2016, №30 від 06.12.2016, №26 від 05.12.2016, №27 від 05.12.2016, №25 від 02.12.2016;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 361 та 643 за грудень 2016 р. та січень 2017 року.

9. По постачальнику ТОВ «Енергобізнесальянс» (код ЄДРПОУ 37785653):

-договір поставки № 1 від 05.01.2016;

-видаткові накладні № 78 від 06.01.2016, № 79 від 15.01.2016;

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

-податкові накладні № 7 від 14.01.2016, № 1 від 06.01.2016;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 3711,631,361, 644, 643 за січень 2016 р.

10. По постачальнику ТОВ «Альт-Стандарт» (код ЄДРПОУ 40142493):

-договір комісії № 1006/2 від 10.06.2016 з актами приймання-передачі товарів на комісію;

-акти виконаних робіт (звіт) до договору комісії;

-лист ТОВ «ПВП «Стандарт» від 06.11.2016 (на який міститься посилання на стор.34 акту перевірки);

-накладна № 119 від 24.06.2016;

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведеній видатковій накладній;

-податкова накладна № 1 від 24.06.2016;

-оборотно-сальдова відомість по рахунку 024, 644, 643 за серпень 2016 року.

11. По постачальнику ТОВ «Супрім - Груп» (код ЄДРПОУ 40436731):

-договір поставки № 1006/1 від 10.06.2016;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 3711, 631, 644, 643 за червень 2016 р.

-видаткові накладні № 17 від 20.06.2016, № 20 від 22.06.2016;

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

-податкові накладні № 116 від 20.06.2016, № 159 від 22.06.2016.

12. По постачальнику СГВК «Фаворит» (код ЄДРПОУ 36542484):

-договір поставки № 46 від 01.07.2016 р.;

-договір поставки № 01-11/16С від 01.11.2016 р.;

-податкові накладні №25/2 від 29.07.2016, №26/2 від 29.07.2016 №24/2 від 28.07.2016, № 22/2 від 27.07.2016, № 23/2 від 27.07.2016, №21/2 від 26.07.2016, №20/2 від 26.07.2016, №18/2 від 22.07.2016, №19/2 від 22.07.2016, №15/2 від 22.07.2016, №16/2 від 22.07.2016, № 17/2 від 22.07.2016, № 11/2 від 21.07.2016, № 12/2 від 21.07.2016, №13/2 від 21.07.2016, №14/2 від 21.07.2016, №10/2 від 19.07.2016, № 9/2 від 19.07.2016, № 8/2 від 15.07.2016, № 1/2 від 14.07.2016, № 2/2 від 14.07.2016, № 3/2 від 14.07.2016, № 5/2 від 14.07.2016, № 6/2 від 14.07.2016, № 4/2 від 14.07.2016, №27/2 від 30.08.2016, №28/2 від 30.08.2016, №29/2 від 30.08.2016, №26/2 від 29.08.2016, № 24/2 від 26.08.2016, № 25/2 від 26.08.2016, № 23/2 від 25.08.2016, № 23/2 від 25.08.2016, № 21/2 від 19.08.2016, №22/2 від 19.08.2016, №20/2 від 19.08.2016, №18/2 від 18.08.2016, №19/2 від 18.08.2016, №16/2 від 17.08.2016, №12/2 від 17.08.2016, № 13/2 від 17.08.2016, № 14/2 від 17.08.2016, № 15/2 від 17.08.2016, № 17/2 від 17.08.2016, № 9/2 від 16.08.2016, № 10/2 від 16.08.2016, № 11/2 від 16.08.2016, № 8/2 від 15.08.2016, № 7/2 від 12.08.2016, № 6/2 від 12.08.2016, № 5/2 від 12.08.2016, №4/2 від 12.08.2016, №1/2 від 11.08.2016, № 2/2 від 11.08.2016, №3/2 від 11.08.2016, № 15/2 від 22.09.2016, № 8/2 від 15.09.2016, № 7/2 від 14.09.2016, № 6/2 від 12.09.2016, № 5/2 від 09.09.2016, № 4/2 від 08.09.2016, № 3/2 від 07.09.2016, № 2/2 від 07.09.2016, №1/2 від 01.09.2016;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 3711, 631, 644, 643 за липень, серпень, вересень 2016 р.

13. По постачальнику СГК «Колос» (код ЄДРПОУ 30796873):

-договір поставки № 53 від 28.09.2016;

-видаткові накладні № 101 від 28.09.2016, № 102 від 28.09.2016, № 103 від 28.09.2016, № 104 від 29.09.2016, № 105 від 29.09.2016, № 106 від 29.09.2016, № 107 від 30.09.2016, № 108 від 30.09.2016, № 109 від 30.09.2016;

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

-податкові накладні № 8/2 від 30.09.2016, № 9/2 від 30.09.2016, № 10/2 від 30.09.2016, № 5/2 від 29.09.2016, № 6/2 від 29.09.2016, № 7/2 від 29.09.2016, № 2/2 від 28.09.2016, № 3/2 від 28.09.2016, № 4/2 від 28.09.2016, № 30/2 від 31.10.2016, № 31/2 від 31.10.2016, № 26/2 від 28.10.2016, № 29/2 від 28.10.2016, № 17/2 від 27.10.2016, № 19/2 від 27.10.2016, №20/2 від 27.10.2016, №21/2 від 27.10.2016, №22/2 від 27.10.2016, №24/2 від 27.10.2016, №25/2 від 27.10.2016, №13/2 від 26.10.2016, №14/2 від 26.10.2016, № 15/2 від 26.10.2016, № 16/2 від 26.10.2016, № 9/2 від 25.10.2016, № 11/2 від 25.10.2016, № 12/2 від 25.10.2016, № 10/2 від 25.10.2016, № 8/2 від 24.10.2016, № 2/2 від 24.10.2016, № 3/2 від 21.10.2016, № 4/2 від 21.10.2016, № 5/2 від 21.10.2016, № 6/2 від 21.10.2016, № 7/2 від 21.10.2016, № 1/2 від 20.10.2016;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 3711,631, 644, 643 за вересень, жовтень, листопад 2016 р.

14. По постачальнику ТОВ «Агро-Альянс-Пром» (код ЄДРПОУ 39346598):

- договір поставки № 35 від 25.01.2016;

- видаткові та податкові накладні, наведені у таблиці:

Видаткові накладніПодаткові накладніномердатаномердата125.01.20168/231.01.2016226.01.20161/229.01.2016327.01.20162/229.01.2016428.01.20163/229.01.2016529.01.20167/228.01.2016629.01.20166/227.01.2016729.01.20165/226.01.2016831.01.20164/225.01.2016903.02.201664/229.02.20161003.02.201665/229.02.20161101.02.201666/229.02.20161202.02.201667/229.02.20161303.02.201661/228.02.20161404.02.201662/228.02.20161505.02.201663/228.02.20161605.02.201657/227.02.20161706.02.201658/227.02.20161806.02.201659/227.02.20161907.02.201660/227.02.20162008.02.201654/226.02.20162109.02.201655/226.02.20162209.02.201656/226.02.20162309.02.201652/225.02.20162409.02.201653/225.02.20162511.02.201648/224.02.20162611.02.201649/224.02.20162711.02.201650/224.02.20162812.02.201651/224.02.20162912.02.201643/223.02.20163012.02.201644/223.02.20163114.02.201645/223.02.20163214.02.201646/223.02.20163315.02.201647/223.02.20163415.02.201639/222.02.20163516.02.201640/222.02.20163617.02.201641/222.02.20163718.02.201642/222.02.20163818.02.201638/219.02.20163918.02.201634/218.02.20164018.02.201635/218.02.20164119.02.201637/218.02.20164222.02.201636/218.02.20164322.02.201633/217.02.20164422.02.201632/216.02.20164522.02.201631/215.02.20164623.02.201630/215.02.20164723.02.201628/214.02.20164823.02.201629/214.02.20164923.02.201625/212.02.20165024.02.201626/212.02.20165124.02.201627/212.02.20165224.02.201622/211.02.20165325.02.201623/211.02.20165426.02.201624/211.02.20165523.02.201620/209.02.20165624.02.201621/209.02.20165725.02.201618/209.02.20165826.02.201619/209.02.20165927.02.201617/208.02.20166029.02.201616/208.02.20166129.02.201611/207.02.20166229.02.20165/206.02.20166329.02.201610/206.02.20166426.02.20163/205.02.20166527.02.20164/205.02.20166627.02.201615/205.02.20166828.02.20169/204.02.20166928.02.201614/204.02.20167028.02.20161/203.02.2016 2/203.02.2016 8/203.02.2016 13/203.02.2016 7/202.02.2016 6/201.02.2016 12/201.02.2016

- прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

- оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 3711,631, 644 за січень, лютий, листопад 2016 р.

15. По постачальнику ФГ «Агросад – 2012» (код ЄДРПОУ 37823122):

-договір поставки № 39 від 23.02.2016;

-видаткові накладні №1 від 24.02.2016, №2 від 24.02.2016, № 3 від 24.02.2016, №4 від 25.02.2016, №5 від 25.02.2016, №6 від 25.02.2016, №7 від 26.02.2016, №8 від 26.02.2016, №9 від 26.02.2016, №10 від 27.02.2016, №11 від 27.02.2016, № 12 від 27.02.2016, № 13 від 29.02.2016, № 14 від 29.02.2016, № 15 від 29.02.2016, № 16 від 21.03.2016, № 17 від 22.03.2016, № 18 від 23.03.2016, № 19 від 23.03.2016, № 20 від 23.03.2016, № 21 від 25.03.2016;

-податкові накладні №20/2 від 29.02.2016, № 18/2 від 29.02.2016, № 19/2 від 29.02.2016, № 15/2 від 27.02.2016, № 16/2 від 27.02.2016, № 17/2 від 27.02.2016, №12/2 від 26.02.2016, №13/2 від 26.02.2016, №14/2 від 26.02.2016, №11/2 від 25.02.2016, № 10/2 від 25.02.2016, № 9/2 від 25.02.2016, № 6/2 від 24.02.2016, № 7/2 від 24.02.2016, № 8/2 від 24.02.2016, № 18/2 від 31.03.2016, № 20/2 від 31.03.2016, № 21/2 від 31.03.2016, № 17/2 від 30.03.2016, № 2 від 25.03.2016, № 23/2 від 23.03.2016, № 24/2 від 23.03.2016, № 25/2 від 23.03.2016, № 22/2 від 22.03.2016, № 1 від 21.03.2016, № 19/2 від 17.03.2016, № 5/2 від 04.03.2016, № 4/2 від 04.03.2016, № 1/2 від 03.03.2016, № 3/2 від 03.03.2016, № 2/2 від 02.03.2016;

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 3711, 631, 644 за лютий, березень, квітень, червень 2016 р.

16. По постачальнику ТОВ «ВПТК – Ютал» (код ЄДРПОУ 40166844):

-договір № 40 від 15.03.2016;

-видаткові накладні №1 від 15.03.2016, №2 від 15.03.2016, №3 від 15.03.2016, №4 від 16.03.2016, №5 від 16.03.2016, №6 від 16.03.2016, №7 від 16.03.2016, № 8 від 17.03.2016, № 9 від 17.03.2016, № 10 від 17.03.2016;

-податкові накладні № 14 від 17.03.2016, № 15 від 17.03.2016, № 10 від 16.03.2016, № 13 від 16.03.2016, №12 від 16.03.2016, №11 від 16.03.2016, №7 від 15.03.2016, №8 від 15.03.2016, №9 від 15.03.2016, №3 від 12.03.2016, №2 від 11.03.2016, № 1 від 11.03.2016;

-розрахунок коригувань №4 до ПН №1 від 11.03.2016, розрахунок коригувань № 5 до ПН № 2 від 11.03.2016, розрахунок коригувань № 6 до ПН № 3 від 12.03.2016;

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 631, 644 за березень 2016 р.

17. По постачальнику ПП «Торговий Дім «Аверс Трейд» (код ЄДРПОУ 39718128):

-договір № 39 від 15.03.2016 р.;

-видаткова накладна № РН-0000001 від 18.03.2016;

-податкова накладна № 1 від 18.03.2016;

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 631, 644 за березень 2016 р.

18. По постачальнику ТОВ «Еліта» (код ЄДРПОУ 31499760):

-договір поставки № 88/19С від 07.01.2016;

-видаткова накладна № ЕЛ-0001775 від 07.03.2016;

-податкова накладна № 35 від 07.03.2016;

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 631, 644 за березень 2016 р.

19. По постачальнику ТОВ «Девелопінвестпром» (код 38724434):

-договір поставки № 88/19Є від 07.01.2016;

-видаткові накладні № 2 від 06.04.2016, №3 від 11.04.2016, №4 від 12.04.2016, №5 від 14.04.2016, №8 від 14.04.2016, № 9 від 15.04.2016, №10 від 15.04.2016, № 11 від 16.04.2016, № 12 від 16.04.2016, № 13 від 18.04.2016, № 14 від 18.04.2016, № 16 від 19.04.2016, № 17 від 19.04.2016, № 18 від 19.04.2016, № 19 від 20.04.2016, № 21 від 20.04.2016;

-податкові накладні №20 від 20.04.2016, №20 від 20.04.2016, №17 від 19.04.2016, №18 від 19.04.2016, №19 від 19.04.2016, №14 від 18.04.2016, № 15 від 18.04.2016, № 12 від 16.04.2016, № 13 від 16.04.2016, № 10 від 15.04.2016, № 11 від 15.04.2016, №7 від 14.04.2016, №9 від 14.04.2016, №5 від 12.04.2016, №4 від 11.04.2016, № 2 від 06.04.2016, № 1 від 04.04.2016;

-розрахунок коригування № 4 від 04.04.2016 до податкової накладної № 1 від 04.04.2016;

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 3711, 631, 644 за квітень 2016 р.

20. По постачальнику ТОВ «Андрос» (код ЄДРПОУ 33212121):

-договір поставки № 42 від 20.04.2016;

-договір поставки № 43 від 20.04.2016;

-видаткові та податкові накладні, наведені у таблиці:

Видаткові накладніПодаткові накладніномердатаномердата1022.04.20161409.12.20161125.04.20161509.12.20161225.04.20161609.12.20161326.04.20161208.12.20161427.04.20161308.12.20161527.04.20161007.12.20161628.04.20161107.12.20161728.04.2016806.12.20161929.04.2016906.12.20162029.04.2016605.12.20162120.04.2016705.12.20162221.04.2016502.12.20162322.04.2016402.12.20162424.04.2016301.12.20162527.04.20164/221.06.20162627.04.20163/217.06.20162728.04.20162/216.06.20162829.04.201630/230.04.20162930.04.201619/229.04.20163028.04.201620/229.04.20163116.06.201629/229.04.20163217.06.201616/228.04.20163321.06.201617/228.04.20163501.12.201627/228.04.20163602.12.201628/228.04.20163702.12.201614/227.04.20163805.12.201615/227.04.20163905.12.201625/227.04.20164006.12.201626/227.04.20164106.12.201613/226.04.20164207.12.201611/225.04.20164307.12.201612/224.04.20164408.12.201624/222.04.20164508.12.201610/222.04.20164609.12.201623/222.04.20164709.12.201622/221.04.20164809.12.201621/220.04.2016

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 3711, 631, 644 за квітень, травень, червень, грудень 2016 р.

21. По постачальнику ТОВ СГП «Зеленецьке» (код ЄДРПОУ 36750331):

- договір поставки № 45 від 10.05.2016;

- видаткові та податкові накладні, наведені у таблиці:

Видаткові накладніПодаткові накладніномердатаномердата116.05.201620/230.05.2016217.05.201621/230.05.2016318.05.201618/227.05.2016418.05.201619/227.05.2016519.05.201616/226.05.2016619.05.201617/226.05.2016720.05.201615/225.05.2016820.05.201614/225.05.2016922.05.201613/224.05.20161023.05.201612/224.05.20161123.05.201610/223.05.20161224.05.201611/223.05.20161324.05.20169/222.05.20161425.05.20168/220.05.20161526.05.20167/220.05.20161626.05.20165/219.05.20161726.05.20166/219.05.20161827.05.20163/218.05.20161927.05.20164/218.05.20162030.05.20162/217.05.20162130.05.20161/216.05.20162325.05.2016 2426.05.2016 2527.05.2016

- прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

- оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 3711, 631, 644 за травень 2016 р.

22. По постачальнику ТОВ «ТД Санбері» (код ЄДРПОУ 40256377):

-договір поставки № 44 від 10.05.2016;

-видаткові накладні №16 від 31.05.2016, №15 від 30.05.2016, №14 від 28.05.2016, №13 від 27.05.2016, № 12 від 26.05.2016, № 11 від 25.05.2016, № 10 від 24.05.2016, №9 від 23.05.2016, №8 від 21.05.2016, №9 від 23.05.2016, № 8 від 21.05.2016, №7 від 20.05.2016, №6 від 19.05.2016, №5 від 19.05.2016, №4 від 18.05.2016, № 3 від 17.05.2016, № 2 від 17.05.2016, № 1 від 16.05.2016;

-податкові накладні № 16 від 31.05.2016, № 15 від 30.05.2016, № 14 від 28.05.2016, № 13 від 27.05.2016, № 12 від 26.05.2016, № 11 від 25.05.2016, № 10 від 24.05.2016, №9 від 23.05.2016, №8 від 23.05.2016, №7 від 20.05.2016, №6 від 19.05.2016, № 5 від 19.05.2016, №4 від 18.05.2016, №3 від 17.05.2016, №2 від 17.05.2016,№ 1 від 16.05.2016;

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 631, 644 за травень 2016 р.

23. По постачальнику ТОВ «Сонкей» (код ЄДРПОУ 39282681):

-договір комісії № 1006/3 від 10.06.2016;

-звіти комісіонера до договору № 1006/3 від 10.06.2016;

-видаткова накладна № 37 від 27.06.2016;

-податкова накладна № 229 від 27.06.2016;

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахункам 631, 644 за червень та липень 2016 р.

24. По постачальнику ТОВ «АПК Сємка» (код ЄДРПОУ 37338119):

-договір поставки від 10.11.2016 № 31 з додатками та додатковими угодами;

-видаткові та податкові накладні, зазначені у таблиці:

Видаткові накладніПодаткові накладніномердатаномердата104.01.20164530.01.2016204.01.20164630.01.2016305.01.20164329.01.2016405.01.20164429.01.2016506.01.20164228.01.2016606.01.20164128.01.2016708.01.20163927.01.2016808.01.20164027.01.2016909.01.20163726.01.20161009.01.20163826.01.20161111.01.20163525.01.20161211.01.20163625.01.20161312.01.20163323.01.20161412.01.20163423.01.20161513.01.20163122.01.20161614.01.20163222.01.20161714.01.20163021.01.20161815.01.20162921.01.20161915.01.20162720.01.20162015.01.20162820.01.20162116.01.20162619.01.20162216.01.20162519.01.20162318.01.20162318.01.20162418.01.20162418.01.20165618.01.20164718.01.20162519.01.20162116.01.20162619.01.20162216.01.20162720.01.20161915.01.20162820.01.20162015.01.20162921.01.20161714.01.20163021.01.20161814.01.20163122.01.20161513.01.20163222.01.20161613.01.20163323.01.20161312.01.20163423.01.20161412.01.20163525.01.20161111.01.20163625.01.20161211.01.20163726.01.2016909.01.20163826.01.20161009.01.20163927.01.2016708.01.20164027.01.2016808.01.20164128.01.2016506.01.20164228.01.2016606.01.20164329.01.2016305.01.20164429.01.2016405.01.20164530.01.2016104.01.20164630.01.2016204.01.20164701.02.2016704.02.20164801.02.2016503.02.20164902.02.2016603.02.20165002.02.2016302.02.20165103.02.2016402.02.20165203.02.2016201.02.2016.5304.02.2016101.02.20165414.04.2016215.04.20165515.04.2016114.04.2016

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахунку 631 за січень, лютий, квітень 2016 р.;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахунку 644 за січень, лютий, квітень, вересень, жовтень, листопад 2016 р.

25. По постачальнику СВК «Владичень» (код ЄДРПОУ 3768948):

-договір поставки № 0112С від 01.12.2016;

-договір поставки № 0112К від 01.12.2016;

-договір поставки № 0112НС від 01.12.2016;

-видаткові накладні № 1 від 05.12.2016, № 2 від 06.12.2016, № 3 від 07.12.2016, № 4 від 08.12.2016, № 5 від 09.12.2016, № 6 від 12.12.2016, № 7 від 13.12.2016, № 8 від 14.12.2016, №9 від 15.12.2016, № 14 від 16.12.2016, №15 від 17.12.2016, №10 від 15.12.2016, №11 від 15.12.2016, №12 від 16.12.2016, №13 від 16.12.2016, №16 від 26.12.2016;

-податкові накладні № 16/2 від 26.12.2016, № 15/2 від 17.12.2016, № 12/2 від 16.12.2016, № 13/2 від 16.12.2016, № 14/2 від 16.12.2016, № 9/2 від 15.12.2016, № 10/2 від 15.12.2016, № 11/2 від 15.12.2016, № 8/2 від 14.12.2016, № 7/2 від 13.12.2016, № 6/2 від 12.12.2016, № 5/2 від 09.12.2016, № 4/2 від 08.12.2016, № 3/2 від 07.12.2016, № 2/2 від 06.12.2016, №1/2 від 05.12.2016;

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахунку 631, 644 за грудень 2016 р.

26. По постачальнику ТОВ «Шанс» (код ЄДРПОУ 31337146):

-договір поставки № 45 від 25.05.2016,

-видаткові та податкові накладі, наведені у таблиці:

Видаткові накладніПодаткові накладніномердатаномердата125.05.201614/231.10.2016225.05.201612/228.10.2016325.05.201613/228.10.2016426.05.201611/227.10.2016526.05.201610/226.10.2016627.05.20169/225.10.2016727.05.20168/213.10.2016828.05.20167/213.10.2016930.05.20166/212.10.20161030.05.20165/211.10.20161131.05.20164/210.10.20161231.05.20163/207.10.20161331.05.20162/205.10.20161401.06.20161/204.10.20161502.06.201621/224.11.20161602.06.201620/223.11.20161703.06.201619/221.11.20161804.06.201618/218.11.20161906.06.201617/217.11.20162006.06.201616/216.11.20162107.06.201615/216.11.20162207.06.201614/215.11.20162308.06.201613/214.11.20162408.06.201612/211.11.20162509.06.201611/211.11.20162609.06.201610/210.11.20162710.06.20168/209.11.20162810.06.20169/209.11.20162911.06.20167/208.11.20163013.06.20165/207.11.20163113.06.20166/207.11.20163214.06.20164/204.11.20163314.06.20163/203.11.20163415.06.20162/202.11.20163514.06.20161/201.11.20163704.10.2016 3805.10.2016 3907.10.2016 4010.10.2016 4111.10.2016 4212.10.2016 4313.10.2016 4413.10.2016 4725.10.2016 4826.10.2016 4927.10.2016 5028.10.2016 5128.10.2016 5231.10.2016 5301.11.2016 5402.11.2016 5503.11.2016 5804.11.2016 5907.11.2016 6007.11.2016 6108.11.2016 6209.11.2016 6309.11.2016 6410.11.2016 6511.11.2016 6611.11.2016 6814.11.2016 6915.11.2016 7016.11.2016 7116.11.2016 7217.11.2016 7418.11.2016 7521.11.2016 7623.11.2016 7724.11.2016

-прибуткові ордери на товар, зазначений у вищенаведених видаткових накладних;

-оборотно-сальдову відомість та картку рахунку по рахунку 631, 644 за травень, червень, жовтень, листопад 2016 року та січень 2017 року.

Строк дії ухвали встановити до 08.02.2018 року.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п’яти днів з дня її проголошення.

Суддя В.Г. Костенко