Ухвала суду № 71493068, 09.01.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/139/18

Провадження № 1-кс/552/86/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.01.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Миронець О.К., за участю секретяря судового засідання ОСОБА_1, слідчого-Порощай Є.С. розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до документів та вилучення оригіналів документів по рахунку ТОВ «Салютем Транс» (код ЄДРПОУ 40994897) №26006576417 (українська гривня), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «ОСОБА_3 ОСОБА_4» (МФО 300335, м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9).

Клопотання обґрунтовував тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32017170000000029 від 13.09.2017 за ч.2 ст.205 КК України, досудове розслідування у якому здійснюється СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області.

Встановлено, що в період червня-липня 2017 року невстановлені особи придбали ТОВ «Каліпсо-С» (код 41321169) з метою прикриття незаконної діяльності з ухилення від сплати податків, яка полягала в незаконному формуванні податкового кредиту для підприємств реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Салютем Транс» (код 40994897), ТОВ «Аррівєр» (код 40485244), ТОВ «Бар’єр-груп» (код 41064542) на загальну суму ПДВ 807,5 тис. грн.

Згідно повідомлення оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що на території обслуговування управління зареєстроване ТОВ «Каліпсо-С» (код 41321169), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у м.Полтаві, юридична адреса: АДРЕСА_1, основний вид діяльності – неспеціалізована оптова торгівля, засновник, директор та головний бухгалтер ОСОБА_5, і.п.н. НОМЕР_1, зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1).

Аналізом ланцюга постачання та реалізації ТМЦ ТОВ «Каліпсо-С» встановлено, що підприємство відображає надання транспортно-експедиційних послуг і придбає в значних об’ємах шпалери.

Згідно інформації податкової звітності ТОВ «Каліпсо-С», на підприємстві відсутні основні засоби та наймані працівники.

На підставі вище викладеного, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати документи банківських (юридичних, реєстраційних справ слідуючих СГД: ТОВ «Ревія» (код ЄДРПОУ 40768067), ТОВ «Бар`єр Груп» (код ЄДРПОУ 41064542), ТОВ «Коммерс ВД» (код ЄДРПОУ 38159204), ТОВ «Аррівєр» (код ЄДРПОУ 40485244), ТОВ «Салютем Транс» (код ЄДРПОУ 40994897), в матеріалах яких знаходяться документи з відомостями про відкриття рахунків, відомості про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також для проведення експертиз.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку слідчого, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Встановлено, що вищезазначені документи знаходяться у володінні АТ «ОСОБА_3 ОСОБА_4» (МФО 300335, м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9), що підтверджується витягом з бази даних ДФС України в приміщенні АТ «ОСОБА_3 ОСОБА_4» (МФО 300335, м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9) ТОВ «Салютем Транс» (код ЄДРПОУ 40994897) відкрито рахунок №26006576417 (українська гривня).

В поданому до слідчого судді прокурором клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено злочин, ТОВ «Каліпсо-С» є фіктивним підприємством та мало взаємовідносини з ТОВ «Салютем Транс».

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів по рахунку ТОВ «Салютем Транс» (код ЄДРПОУ 40994897) №26006576417 (українська гривня), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «ОСОБА_3 ОСОБА_4» (МФО 300335, м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9), містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичних та фізичних осіб (юридичну справу) вказаного клієнта банку, в т.ч. про відкриття вказаного рахунку карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про ТОВ «Салютем Транс»;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді у форматі «xls», в якій зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву, організаційну форму відповідних підприємств, П.І.Б. фізичних осіб, контактні дані (у разі, якщо є клієнтами банку);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках за період з 01.01.2015 року по 09.01.2018 року.

Виконання ухвали доручити заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8

Строк дії ухвали до 09.02.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Миронець О.К.