Ухвала суду № 71493025, 09.01.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/136/18

Провадження № 1-кс/552/83/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.01.2018 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді – Турченко Т.В.

При секретарі - Силка І.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Полтаві клопотання прокурора у кримінальному провадженні – прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області молодшого радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні №32017170000000029 від 13.09.2017 року за ч.2 ст.205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області молодший радник юстиції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів. В клопотанні просив суд надати дозвіл на вилучення оригіналів, а в разі їх відсутності, завірених належним чином копій документів реєстраційної справи ТОВ «Каліпсо-С» (код 41321169), які перебувають у володінні виконавчого комітету Полтавської міської ради за адресою: м.Полтава, вул.Соборності, 36.

В судовому засіданні слідчий Порощай Є.С. клопотання підтримав, просив задовольнити в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться речі і документи не викликалася на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що в період червня-липня 2017 року невстановлені особи придбали ТОВ «Каліпсо-С» (код 41321169) з метою прикриття незаконної діяльності з ухилення від сплати податків, яка полягала в незаконному формуванні податкового кредиту для підприємств реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Салютем Транс» (код 40994897), ТОВ «Аррівєр» (код 40485244), ТОВ «Бар’єр-груп» (код 41064542) на загальну суму ПДВ 807,5 тис. грн.

Згідно повідомлення оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що на території обслуговування управління зареєстроване ТОВ «Каліпсо-С» (код 41321169), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у м.Полтаві, юридична адреса: АДРЕСА_1, основний вид діяльності – неспеціалізована оптова торгівля, засновник, директор та головний бухгалтер ОСОБА_2, і.п.н. НОМЕР_1, зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1).

В ході проведення заходів, спрямованих на встановлення місця знаходження директора ТОВ «Каліпсо С» ОСОБА_2 з’ясовано, що остання фактично проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

В ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів реєстраційної справи ТОВ «Каліпсо-С» (код 41321169) з моменту реєстрації підприємства по теперішній час, які знаходяться у виконавчому комітеті Полтавської міської ради, адже дані документи нададуть можливість встановити осіб, відповідальних за ведення бухгалтерського та податкового обліку вказаного підприємства та отримати зразки їх почерку та підпису, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Документи, що не обхідні для проведення експертизи знаходяться в виконавчому комітеті Полтавської міської ради за адресою: м. Полтава, вул. Соборності, 36.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

З урахуванням вищевикладеного, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області молодшого радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3, заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 на вилучення оригіналів, а в разі їх відсутності, завірених належним чином копій документів реєстраційної справи ТОВ «Каліпсо-С» (код 41321169), в тому числі: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб, посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб за період з моменту реєстрації підприємства по теперішній час і перебувають у володінні виконавчого комітету Полтавської міської ради за адресою: м.Полтава, вул.Соборності, 36.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Турченко