Ухвала суду № 71479584, 09.01.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/73443/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 січня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Карабань В.М., при секретарі Войтюк О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчука Р.А. про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Сидорчук Роман Анатолійович, розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100000000066 від 13 травня 2017 року, за фактами фіктивного підприємництва, вчиненого повторно, за фактом шахрайства та за фактами умисного ухилення від сплати податків у значних та особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 4 ст. 190, ч. 1 ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Станковим О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.

Орган досудового розслідування вказує, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, та іншими невстановленими слідством особами, в період 2015-2016 років, розроблено та втілено у життя злочинний механізм, діяльність якого направлена на створення (придбання)ряду суб'єкті підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, пособництво ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствами реального сектору економіки, шляхом документального оформлення безтоварних операцій з купівлі-продажу цінних паперів, що фактично не мають жодної цінності від підприємств, які мають ознаки фіктивності, службові особи яких не мають жодного відношення до ведення господарської діяльності підприємствами, безпосередньо: ТОВ «Амбер Сервіс» (код 40115674), ТОВ «Алар Консалт» (код 396442203), ТОВ «Менеджмент-Груп» (код 39135268), ТОВ «Імбріз» (код 39278460), ТОВ «Скай Консалт Груп» (код 39592475), ТОВ «Старт Капітал» (код 40287447), ТОВ «Інтернешнл Трейд Компані» (код 40141662), ТОВ «Інсайд Проект» (код 40281288), ТОВ «Кінг Сіті» (код 40191839), ТОВ «Віп Інсайд» (код 40115559), ТОВ «Лидероптторг ЛТД» (код 37700241), ТОВ «Інформпостач» (код 40002532), ТОВ «Краст Союз» (код 39294978), ТОВ «Скай Трейд Груп» (код 38915554), ТОВ «Капелан Логістік» (код 39219578), ТОВ «Олден Груп» (код 39557729), ТОВ «Альянс Інформ» (код 40191760), ТОВ «Юніс Голд» (код 38998887), ТОВ «Юніверсал Інвест Груп» (код 40141458), ТОВ «Фінанс Експрес» (код 40141400), ТОВ «Мега Експрес Компані» (код 40141526), ТОВ «ФК «Мега Фінанс» (код 40152098) ТОВ «Євролюкс Трейд» (код 39000212), ТОВ «Фінхолдинг» (код 38812186), ТОВ «Техно Веб» (код 40002658), ТОВ «Сервіс Контракт» (код 40002401), ТОВ «Торгтранс Плюс» (код 39535003), ТОВ «Кепітал Юніверсал Компані» (код 38812195), ТОВ «Стокхолл» (код 31303941), ТОВ «Брокерський Дім «Укрфінанс» (код 38812263), ТОВ «Арт Лайн Україна» (код 38214757), ТОВ «Авто Град» (код 38919915), ТОВ «ФК «Форвард» (код 39493393), ТОВ «Промобіл» (код 38241136) та інші.

Також, в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що службові особи ТОВ «Дуополія» (код 38009256) відображаючи у документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства здійснення псевдо-господарських операцій з купівлі-продажу цінних паперів, та з метою обготівкування безготівкових коштів в не обліковану готівку, перераховували грошові кошти на розрахункові рахунки підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Альянс Інформ» (код 40191760), ТОВ «Амбер Сервіс» (код 40115674).

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Дуополія» (код 38009256) здійснювало діяльність спрямовану на надання податкової вигоди ПАТ «Лебединський Насіннєвий Завод» (код 388932) та здійснення операцій пов'язаних з обготівкуванням безготівкових коштів в не обліковану готівку, перераховуючи їх на розрахункові рахунки підприємств, що мають ознаки фіктивності.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з'явився, на адресу суду подав клопотання про розгляд справи у його відсутність на підставі наданих доказів.

Дослідивши додані до клопотання документи, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчуку Р.А., слідчим іншого підрозділу ДФС України, які проводитимуть процесуальні дії на підставі постанови про проведення процесуальних дій на іншій території, тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення виїмки їх оригіналів), що містять охоронювану законом таємницю, які належать ПАТ «Лебединський Насіннєвий Завод» (код 00388932) та в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ПАТ «Лебединський Насіннєвий Завод» (код 00388932) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ПАТ «Лебединський Насіннєвий Завод» (код 388932) з ТОВ «Дуополія» (код 38009256) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме: договорів або угод з додатками та доповненнями, актів прийому-передачі, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, виписок, особових рахунків по банківських рахунках, де відображено операції з вказаними підприємствами, специфікацій, платіжних доручень, оборотно-сальдових балансів підприємства з відображенням всіх операцій з вказаним підприємством, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей по рахунках, у яких відображено здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з вищезазначеними підприємствами за весь період взаємовідносин, виписок про операції з цінними паперами, виписок про стан рахунків в цінних паперах, розпоряджень на виконання облікових операцій з цінними паперами, всіх наявних документів щодо надання, повернення фінансової допомоги та продажу (реалізації) насіння кукурудзи, звітів щодо виконаних (наданих, проведених) робіт (послуг), поставлених ТМЦ, журналів складського обліку, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), договорів укладених з перевізниками товарів, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання ТМЦ, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, інших документів що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з зазначеними підприємствами, протоколів Загальних зборів Учасників, наказів на призначення відповідальних осіб з числа працівників підприємства, які виконували адміністративно-розпорядчі функції в період здійснення взаємовідносин з зазначеними підприємствами, посадових інструкції та копій їх паспортів, копій статутів підприємства за період взаємовідносин, копій документів що підтверджують право власності або оренди приміщень, які використовуються підприємством.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.М.Карабань

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - знаходиться в матеріалах провадження № 757/73443/17-к

Прим. 2 - надано слідчому Сидорчуку Р.А.

Слідчий суддя В.М.Карабань