Ухвала суду № 71457926, 02.01.2018, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/18491/17

Провадження № 1-кс/234/142/18

УХВАЛА

Іменем України

02 січня 2018 року

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Переверзева Л.І., за участю старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши в місті Краматорську клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні за № 32017050390000050 від 20.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Згідно клопотання, 29.08.2016 та 10.01.2017 невстановлені особи зареєстрували в органах державної влади на підставну особу ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) суб’єкти підприємницької діяльності ТОВ «ДЕКТРЕЙЛ ЛТД» (ЄДРПОУ 41072595) та ТОВ «УНІВЕРСАЛ КОМПАНІ УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 40783169), з метою незаконного здійснення підприємницької діяльності, шляхом оформлення безтоварних операцій з СГД реального сектору економіки по переведенню грошових коштів з безготівкової форми в готівкову, штучно збільшуючи вказаним суб’єктам господарювання реального сектору економіки податковий кредит, створюючи для них умови по ухиленню від сплати податків до державного бюджету.

Вищезазначені дії невстановлених осіб попередньо кваліфіковані за ч. 1 ст. 205 КК України, а саме фіктивне підприємництво, тобто створення або придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «УНІВЕРСАЛ КОМПАНІ УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 40783169) зареєстроване в органах державної реєстрації Слов’янської районної державної адміністрації Донецької області. В процесі реєстрації ТОВ «УНІВЕРСАЛ КОМПАНІ УКРАЇНА» надавало до відділу державної реєстрації Слов’янської районної державної адміністрації Донецької області статут підприємства, протокол засновників про створення ТОВ, заяву на реєстрацію та документи по видам діяльності згідно КВЕД, копії паспортів засновників та інші документи необхідні для реєстрації підприємства ТОВ «УНІВЕРСАЛ КОМПАНІ УКРАЇНА». Окрім того встановлено та допитано в якості свідка засновника, керівника та головного бухгалтера ТОВ «УНІВЕРСАЛ КОМПАНІ УКРАЇНА» громадянина ОСОБА_2, який пояснив, що до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства він не причетний, вказане підприємство йому не знайоме та останній ніколи не приймав участі в реєстрації будь якого підприємства.

05.12.2017 до Краматорського міського суду Донецької області біло спрямовано клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «УНІВЕРСАЛ КОМПАНІ УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 40783169), які перебувають у володіння службових осіб відділу державної реєстрації Слов’янської районної державної адміністрації Донецької області та отримана ухвала слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області Переверзевої Л.І. від 05.12.2017 про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей та документів ТОВ «УНІВЕРСАЛ КОМПАНІ УКРАЇНА» які перебувають у володінні службових осіб відділу державної реєстрації Слов’янської районної державної адміністрації Донецької області.

15.12.2017 вищезазначена ухвала слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області Переверзевої Л.І. від 05.12.2017 була вручена службовим особам відділу державної реєстрації Слов’янської районної державної адміністрації Донецької області. Згідно отриманої відповіді Слов’янської районної державної адміністрації Донецької області вих. 01-3120-46 від 19.12.2017, реєстраційна справа ТОВ «УНІВЕРСАЛ КОМПАНІ УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 40783169) знаходиться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Слов’янської міської ради Донецької області, за адресою: Донецька область, м. Слов’янськ, пл. Соборна, 2. Відділ державної реєстрації Слов’янської районної державної адміністрації Донецької області не є володільцем зазначеної реєстраційної справи.

Таким чином, документи державної реєстрації ТОВ «УНІВЕРСАЛ КОМПАНІ УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 40783169) знаходяться у службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Слов’янської міської ради Донецької області, за адресою: Донецька область, м. Слов’янськ, пл. Соборна, 2.

Вище перелічені документи мають суттєве значення для встановлення фактичних даних щодо створення підприємства, прийнятих рішень, які відображені в протоколах засновників, видів діяльності ТОВ, відомостей стосовно засновників, директора, а також у наведених документах містяться зразки підписів та почерку службових осіб підприємства, які в подальшому буде використано для проведення почеркознавчої експертизи.

Документи державної реєстрації ТОВ «УНІВЕРСАЛ КОМПАНІ УКРАЇНА» що знаходяться у володінні службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Слов’янської міської ради Донецької області, не відносяться до документів, до яких заборонено доступ та не містять охоронювану законом таємницю.

Також, у досудового слідства є всі підстави вважати, що під час розгляду зазначеного клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів за участю службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Слов’янської міської ради Донецької області, які безпосередньо можуть контактувати з невстановленими особами що діяли від імені ТОВ «УНІВЕРСАЛ КОМПАНІ УКРАЇНА», останнім стане відомо про обставини вчиненого кримінального правопорушення, що негативно вплине на повноту досудового розслідування та несе в собі реальну загрозу зміни або знищення речей та документів з фінансово-господарської діяльності підприємства.

Враховуючи те, що вищевказані документи державної реєстрації ТОВ «УНІВЕРСАЛ КОМПАНІ УКРАЇНА» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №32017050390000050 від 20.11.2017, їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Слов’янської міської ради Донецької області.

Слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: до оригіналів документів державної реєстрації ТОВ «УНІВЕРСАЛ КОМПАНІ УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 40783169, зареєстроване за юридичною адресою: Донецька область, м. Слов’янськ, вул. Центральна, 27), що перебувають у володінні службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Слов’янської міської ради Донецької області (Донецька область, м. Слов’янськ, пл. Соборна, 2).

Дати розпорядження службовим особам відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Слов’янської міської ради Донецької області надати прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області ОСОБА_3, ОСОБА_4, начальнику другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_5, старшому слідчому другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_6, старшому слідчому першого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1, старшому слідчому першого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_7 та/або за дорученням слідчого старшому о/у ОУ ОСА ПДВ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_8, старшому о/у ОУ ОСА ПДВ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_9, начальнику ОУ ОСА ПДВ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_10, заступнику начальника ОУ ОСА ПДВ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_11 або іншій посадовій особі уповноваженій слідчим або прокурором відповідно з діючим законодавством, оригінали вищезазначених документів та можливість їх вилучити.

Встановити термін надання вищезазначених документів службовим особам відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Слов’янської міської ради Донецької області 10 діб з моменту отримання ухвали суду.

Ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вважаю необхідним клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: до оригіналів документів державної реєстрації ТОВ «УНІВЕРСАЛ КОМПАНІ УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 40783169, зареєстроване за юридичною адресою: Донецька область, м. Слов’янськ, вул. Центральна, 27), що перебувають у володінні службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Слов’янської міської ради Донецької області (Донецька область, м. Слов’янськ, пл. Соборна, 2).

Дати розпорядження службовим особам відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Слов’янської міської ради Донецької області надати прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області ОСОБА_3, ОСОБА_4, начальнику другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_5, старшому слідчому другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_6, старшому слідчому першого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1, старшому слідчому першого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_7 та/або за дорученням слідчого старшому о/у ОУ ОСА ПДВ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_8, старшому о/у ОУ ОСА ПДВ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_9, начальнику ОУ ОСА ПДВ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_10, заступнику начальника ОУ ОСА ПДВ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_11 або іншій посадовій особі уповноваженій слідчим або прокурором відповідно з діючим законодавством, оригінали вищезазначених документів та можливість їх вилучити.

Встановити термін надання вищезазначених документів службовим особам відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Слов’янської міської ради Донецької області 10 діб з моменту отримання ухвали суду.

Строк дії ухвали встановити до 2 лютого 2018 року.

Слідчий суддя Л.І. Переверзева