Ухвала суду № 71377278, 28.12.2017, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/4960/17

Провадження №1-кс/751/3742/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 грудня 2017 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова Мороз К.В.

при секретарі Гнатюк І.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області капітан податкової міліції ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням, погодженим процесуальним керівником у кримінальному провадженні – прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2 про накладення арешту об’єкти нерухомості, що на праві власності належать ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) згідно інформаційна довідка № 109174569 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, за адресою: 1/12 нежилого приміщення за адресою: Чернігівська обл., м. Чернігів, вул. Музикальна, будинок 1, корпус 5, загальною площею 1197,6 кв. м; 1/1 об’єкту нерухомості за адресою: Чернігівська область, м. Чернігів, вул. Борисенка, буд. 45; транспортні засоби, що на праві власності належить ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) згідно листа Територіального сервісного центру №7441 регіонального сервісного центру в Чернігівській області МВС №31/25/13-2924, а саме: ГКБ 8328, (1993), сірий, №шас. 014047, д.н.з. 06588МН, свідоцтво РМС206930 від 21.08.2002; ГКБ 8352, (1985), сірий, д.н.з. 03895МН, свідоцтво РМС 157335 від 14.09.2000; грошові кошти, що знаходяться на рахунках ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), які відкриті в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50), згідно листа ОУ ГУ ДФС у Чернігівській області №2867/21-11, а саме: 5169330508338552 – українська гривня; 5169330509089758 – українська гривня; 2222225311395785 – українська гривня; 5158742021987288 – українська гривня; 5158742021993971 – українська гривня; 4731217109426096 – російський рубль; 5158742025443502 – українська гривня.

Вимоги обґрунтовує тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області перебуває кримінальне провадження 32016270000000021 від 16.02.2017, за ознаками злочинів передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Своїми умисними діями, які виразилися в ухиленні від сплати податків на суму 818 514 грн., яка в тисячу і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, ОСОБА_3 скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 212 КК України. Своїми умисними діями, які виразились у службовому підробленні офіційних документів – податкових декларацій з податку на прибуток ПП «Агромаш концепт» за 2014 рік та 2015 рік, ОСОБА_3 скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 366 КК України.

Враховуючи, що ОСОБА_3 будучи керівником та засновником ПП «Агромаш концепт» достовірно знаючи про те, що аутсорсингові послуги ФОП ОСОБА_4 фактично не надавались, а в податковій звітності відображалось витрати по неіснуючим послугам, чим наніс відповідні збитки державі, керуючись ст. 1172 ЦК України, ПП «Агромаш концепт» (код ЄДРПОУ 33336060) зобов’язане відшкодувати завдану шкоду.

Учасники судового провадження в судове засідання не з'явились. Слідчим подана заява про розгляд клопотання без участі, підтримання клопотання. Суд ухвалив судове засідання проводити у відсутності осіб, які не з'явились в судове засідання. Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

27.12.2017 року ОСОБА_3 повідомлено про підозру в умисному ухиленні від сплати податків у сумі 818514 грн., що є значним розміром та службовому підроблення офіційних документів ПП «Агромаш концепт» ( а. п. 38-41).

Враховуючи правову підставу для арешту майна, наявність обґрунтованої підозри, мету забезпечення – відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, вважаю необхідним накласти арешт на майно, яке перебуває у власності ОСОБА_3 з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення на суму 818514 грн. 00 коп., а саме: об’єкти нерухомості, що на праві власності належать ОСОБА_3 згідно інформаційної довідки № 109174569 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно: 1/12 частини нежилого приміщення ремонтно-механічного цеху А-1 за адресою: Чернігівська обл., м. Чернігів, вул. Музикальна, будинок 1, корпус 5, загальною площею 1197,6 кв. м.; 1/50 частини об'єкту нерухомості за адресою: Чернігівська область, м. Чернігів, вул. Громадська (Борисенко), буд. 45; транспортні засоби, що на праві власності належить ОСОБА_3 згідно листа Територіального сервісного центру №7441 регіонального сервісного центру в Чернігівській області МВС №31/25/13-2924, а саме: ГКБ 8328, (1993), сірий, № шас. 014047, д.н.з. 06588МН, свідоцтво РМС206930 від 21.08.2002; ГКБ 8352, (1985), сірий, д.н.з. 03895МН, свідоцтво РМС 157335 від 14.09.2000.

Клопотання в частині накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), які відкриті в ПАТ КБ «Приватбанк» а саме: 5169330508338552 – українська гривня; 5169330509089758 – українська гривня; 2222225311395785 – українська гривня; 5158742021987288 – українська гривня; 5158742021993971 – українська гривня; 4731217109426096 – російський рубль; 5158742025443502 – українська гривня; 5158742702390208 – долар США, задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не надано належних доказів відкриття зазначених рахунків на ім'я підозрюваного у даному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173, 175, 395 КПК України –

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 – задовольнити частково.

Накласти арешт на майно, яке перебуває у власності ОСОБА_3 з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення на суму 818514,00 грн., а саме: 1/12 частини нежилого приміщення ремонтно-механічного цеху А-1 за адресою: Чернігівська обл., м. Чернігів, вул. Музикальна, будинок 1, корпус 5, загальною площею 1197,6 кв. м. та 1/50 частину об'єкту нерухомості за адресою: Чернігівська область, м. Чернігів, вул. Громадська (Борисенко), буд. 45, які згідно інформаційна довідка № 109174569 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно належать ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) на праві приватної власності.

Накласти арешт на майно, яке перебуває у власності ОСОБА_3 з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення на суму 818514,00 грн. - транспортні засоби, які згідно листа Територіального сервісного центру №7441 регіонального сервісного центру в Чернігівській області МВС №31/25/13-2924 належать на праві власності ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), а саме: ГКБ 8328, (1993), сірий, №шас. 014047, д.н.з. 06588МН, свідоцтво РМС206930 від 21.08.2002; ГКБ 8352, (1985), сірий, д.н.з. 03895МН, свідоцтво РМС 157335 від 14.09.2000 року.

В задоволенні решти вимог відмовити.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Копія ухвали негайно після її постановлення вручається слідчому, прокурору, підозрюваному, обвинуваченому, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, підозрюваному, обвинуваченому, засудженому, третім особам, які були присутні під час оголошення ухвали. У разі відсутності таких осіб під час оголошення ухвали копія ухвали надсилається їм не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Чернігівської області протягом п’яти днів з дня її оголошення.

Слідчий cуддя К.В. Мороз