Ухвала суду № 71300641, 27.12.2017, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/18762/17

Провадження № 1-кс/161/8858/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 27 грудня 2017 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ковальчук В.О., при секретарі Камінському Ю.В., розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області радника юстиції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32017030000000041 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю -

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_1 звернувся до Луцького міськрайонного суду Волинської області із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, зокрема до інформації, що знаходиться у володінні оператора телекомунікації (мобільного звязку) «МТС Україна», найменування юридичної особи: ПрАТ «МТС Україна», (фактична адреса: 01015, м. Київ, вул. Лейпцизька, 15).

Оскільки, на думку прокурора, дана інформація має важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32017030000000041 від 01.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 КК України, досудовим розслідуванням якого встановлено, що за даними податкової звітності та інформаційних ресурсів АІС «Податковий блок», ІБ «Архів електронної звітності» службові особи ТОВ «Шевур» період 2016 - 2017 років провели по обліках операції з придбання пшениці та сої у контрагентів, в ланцюгу постачання яких відсутнє придбання реалізованих ТОВ «Шевур» товарів від ТОВ «Аспект Агро» (код ЄДРПОУ 40649970), ТОВ «Інтер Опт Торг» (код ЄДРПОУ 40873865), ТОВ «Бест Прайд» (код ЄДРПОУ 40948919), ТОВ «Ідеал Нафта» (код ЄДРПОУ 40874360), ТОВ «Бізнес всесвіт» (код ЄДРПОУ 40471294), ТОВ «Нормінг» (код ЄДРПОУ 40822071), ДП «СДІ-Україна» (код ЄДРПОУ 406334488), ТОВ «ВФ ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 40649744), ФГ ОСОБА_3 (22383817), ТОВ «Твінкл ОСОБА_4» (код ЄДРПОУ 40552197) які в подальшому відписані в адресу ПАТ «ВолодимирВолинська птахофабрика» (код ЄДРПОУ 00851376).

За результатами проведених заходів встановлені факти, які вказують, що ТОВ «Шевур», є інструментом реалізації схеми мінімізації податкових зобовязань з ПДВ та податку на прибуток в рамках транзитно-конвертаційної групи, яка діє на території м. Києва, Волинської та Київської областей. В ході проведення комплексу перевірочних заходів задокументовано факти безтоварності проведених операцій.

В судове засідання прокурор Галян А.М. не зявився, хоча належними чином був повідомлений про час та дату судового засідання. До суду подав заяву, в якій клопотання підтримав із підстав зазначених у ньому та просив суд його задоволити, а судове засідання проводити у його відсутності.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК Українифіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обовязковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Оскільки учасники судового розгляду не прибули, суд розглянув клопотання без застосування технічних засобів фіксації судового розгляду.

Слідчий суддя, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази,а саме: протокол допиту свідка, товарно-транспортні накладні, прийшов до висновку, що клопотання слід задовольнити з наступних підстав.

Згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.7 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Крім того, як вбачається з ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених п.7 ст.162, ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, тому клопотання слідчого підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166,372 КПК України,слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області радника юстиції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32017030000000041 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області раднику юстиції ОСОБА_1, або за його дорученням заступнику начальника 2 ВРК СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_5 чи за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи оперативному підрозділу, в тому числі працівнику ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_6, тимчасовий доступ до мобільних терміналів систем звязку, які перебувають у володінні оператора телекомунікації (мобільного звязку) «МТС Україна», найменування юридичної особи: ПрАТ «МТС Україна», (фактична адреса: 01015, м. Київ, вул. Лейпцизька, 15), з можливістю ознайомитися з ними, шляхом зняття копії інформації, без її вилучення, а саме: відомостей про зєднання мобільних звязків з привязкою до базових станцій абонента стільникового звязку ПрАТ «МТС Україна» № +38(050) 3784974 ОСОБА_7, за період з 01.01.2017 по 31.05.2017 (включно), на паперовому та цифровому носіях інформації.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ковальчук В.О.