Ухвала суду № 71248071, 19.12.2017, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/7179/17

1-кс/405/3426/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.12.2017 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю секретаря Погрібної А.А., слідчого Кравченко К.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за №32017120010000022, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32017120010000022, яке зареєстровано в ЄРДР 14.07.2017 року відносно службових осіб ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка» (код 05502700, м. Кропивницький, вул. Маланюка 2, директор ОСОБА_2, головний бухгалтер ОСОБА_3Г.) в період 2015-2017 рр. при здійсненні переробки сировини (тканини та фурнітури) ввезеної на територію України автомобільним перевізником ТОВ «Т.Т.С.» (код 36347122) на замовлення нерезидентів серед яких «Lener Cordier» (Франція), яка була поміщена в митний режим «Переробка на митній території України» використали залишки непереробленої сировини для подальшого виготовлення та реалізації на митній території України необлікованої продукції (одягу), в тому числі через інтернет-магазину «Модна Каста» належного ТОВ «Маркасон» (код 37118680, м. Київ), яке документально відобразило придбання одягу марки «Lener Cordier» в ТОВ «Лела» (код 21625891 м. Київ, директор ОСОБА_4) без фактичного відображення вказаних операцій в бухгалтерському обліку та податковій звітності ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка», чим умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 5300 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Так, для здійснення своєї господарської діяльності ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка» використовувало розрахункові рахунки №26042012126421 (укр. грн.), відкритий 31.05.2017, №26000012125765 (євро) відкритий 30.05.2017, №26006012126434 (укр. грн.) відкритий 31.05.2017, № 26003012125762 (дол. США), №26004012126436 (євро) відкритий 31.05.2017, №26009012125625 (укр. грн.) відкритий 30.05.2017, №26043000002675 (укр. грн.) відкритий 30.03.2011 та закритий 31.05.2017,№ 26005000052072 (Дол. США) відкритий 30.03.2011 та закритий 31.05.2017, №26006000052071 (Євро) закритий 31.05.2017, №26007000052070 (укр.грн.) закритий 06.06.2017,№26008011613838 (євро) відкритий 27.05.2015 та закритий 31.05.2017, №26003010610525 відкритий 12.09.2012 та закритий 31.05.2017, №26005000052072 відкритий 30.03.2011 та закритий 31.05.2017 відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) за адресою м. Київ,вул. Ковпака 29.

З викладених в клопотанні підстав слідчий просить його задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ «Укрсоцбанк» у судове засідання не зявився, про дату та час судового засідання повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32017120010000022, яке зареєстровано в ЄРДР 14.07.2017 року відносно службових осіб ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбаченихчастиною другоюцієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

З наданих до клопотання матеріалів (а.с. 17-19) вбачається, що ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка» має розрахункові рахунки, які відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк».

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ знаходяться у володінні ПАТ «Укрсоцбанк», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за №32017120010000022, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 тимчасового доступу до банківських документів ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка», які перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) за адресою м. Київ, вул. Ковпака 29 з можливістю вилучення речей та документів в оригіналах у Кропивницькому відділенні ПАТ «Укрсоцбанк» за адресою м. Кропивницький, вул. Дворцова, 25, а саме:

- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка» №26042012126421 (укр. грн.), відкритий 31.05.2017 року, №26000012125765 (євро) відкритий 30.05.2017 року, №26006012126434 (укр. грн.) відкритий 31.05.2017 року, № 26003012125762 (дол. США), №26004012126436 (євро) відкритий 31.05.2017 року, №26009012125625 (укр. грн.) відкритий 30.05.2017 року, №26043000002675 (укр. грн.) відкритий 30.03.2011 року та закритий 31.05.2017 року, № 26005000052072 (Дол. США) відкритий 30.03.2011 року та закритий 31.05.2017 року, №26006000052071 (Євро) закритий 31.05.2017 року, №26007000052070 (укр.грн.) закритий 06.06.2017 року, №26008011613838 (євро) відкритий 27.05.2015 року та закритий 31.05.2017 року, №26003010610525 відкритий 12.09.2012 року та закритий 31.05.2017 року, №26005000052072 відкритий 30.03.2011 року та закритий 31.05.2017 року в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) за адресою м. Київ, вул. Ковпака 29 за період з 01.01.2015 року по 27.11.2017 року;

-електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказані клієнти користувалися Інтернетом і при цьому надсилали до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), імя користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється зєднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER) за період з 01.01.2015 по 27.11.2017 року;

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів за період з 01.01.2015 по 27.11.2017 року;

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк за період з 01.01.2015 по 27.11.2017 року;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався звязок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів за період з 01.01.2015 по 27.11.2017 року;

-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки за період з 01.01.2015 по 27.11.2017 року;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства за період з 01.01.2015 по 27.11.2017 року;

-платіжних доручень, в тому числі на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунку;

-заяв на видачу готівки за період з 01.01.2015 по 27.11.2017 року;

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка» за період 01.01.2015 по 27.11.2017 року;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка» за період з 01.01.2015 по 27.11.2017 року;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка» за період з 01.01.2015 по 27.11.2017 року.

Строк дії ухвали по 19.01.2018 року.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Леонід Іванович Плохотніченко