Ухвала суду № 71247102, 21.12.2017, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/16935/17

Провадження № 1-кс/344/5082/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 грудня 2017 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Антоняк Т.М., за участю секретаря Максимів Н.С., слідчого Раінчука С.Д., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу Івано-Франківського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Івано-Франківській області капітана поліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором Івано-Франківської місцевої прокуратури ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 42017091010000073 від 19.07.2017 року, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що У провадженні СВ Івано-Франківського ВП ГУ НП в області перебуває кримінальне провадження №42017091010000073 від 19.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України. Зокрема, зазначається, що службові особи ДП «Івано-Франківський комбінат хлібопродуктів», шляхом зловживання службовим становищем з метою штучного формування податкового кредиту та привласнення бюджетних коштів, протягом 2016 року, документально відобразили здійснення господарських операцій та оформили первинні документи на придбання послуг з реконструкції борошномельного обладнання у підприємства з явними ознаками фіктивності ТОВ «Буд-Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 39971934, м. Київ) на суму 270000 грн. (в т.ч. ПДВ 45 000 грн.). Так, 22.02.2016р. ТОВ «Буд-Сервіс Груп» виписано податкову накладну № 4 на адресу ДП «Івано-Франківський комбінат хлібопродуктів», яка зареєстрована у єдиному реєстрі податкових накладних з номенклатурою «реконструкція борошномельного обладнання» на суму 270 000 грн. (в т.ч. ПДВ 45000 грн.). Відповідно до поданої звітності ТОВ «Буд-Сервіс Груп» встановлено, що 2015-2016 роках товариством звітність форми 1-ДФ не подавалась (наймані працівники відсутні), тобто підприємство немає відповідних трудових ресурсів для проведення такого роду робіт, як реконструкція обладнання. Звітність з березня 2016 року підприємством не подається взагалі. Також, фіктивність здійснення господарських операцій підтверджується витягом з Єдиного державного реєстру судових рішень (ухвала Оболонського суду м.Києва від 11.03.2016р. №756/3283/16-к.). Із матеріалів встановлено, що керівник ТОВ «Буд-Сервіс Груп» ОСОБА_3 немає жодного відношення до реєстрації товариства та проведення фінансово-господарських операцій. Таким чином, безтоварні господарські операції з реконструкції Борошномельного обладнання мають формальний характер та були спрямовані на заволодіння державними коштами у сумі 270 000 грн., шляхом незаконного виведення обігових коштів у готівку, що призвело до завдання державі збитків у великих розмірах. Окрім того, в ході виконання доручення у кримінальному провадженні №42017091010000073 від 19.07.2017 року отримано інформацію щодо окремих ознак фіктивності проведення фінансово-господарських операцій ДП «Івано- Франківський КХП». Так, зазначеним державним підприємством у 2016-2017 роках укладено ряд договорів закупівлі зернових та продуктів переробки у субєктів господарювання з певними ознаками фіктивності. Отримана інформація дає підстави стверджувати, що окремі закупівлі мали виключно документальне оформлення, без фактичної поставки товару з метою протиправного виведення коштів державного підприємства та їх подальшої легалізації.

У клопотанні вказано, що наявна інформація вказує на те, що з метою здійснення фіктивних операцій керівництво ДП «Івано-Франківський КХП» використовує ряд юридичних осіб, а саме: ТОВ «Сварог ІФ» (ЄДРПОУ 40630267 м.Івано-Франківськ, вул.Набережна ім. В.Стефаника, 8/21); ТОВ «Укр-експо-сервіс» (ЄДРПОУ 39037902, м.Миколаїв, вул.Вінграновського, 47); ТОВ «Укрекспосервіс» (ЄДРПОУ 34437879, м.Миколаїв, вул.Вінграновського, 47); ТОВ «Сезам трейд» (ЄДРПОУ 40470387, м.Івано-Франківськ, вулОСОБА_4, 13, офіс 23). Разом з тим, наявна інформація свідчить про можливі непоодинокі факти порушення службовими особами ДП «Івано-Франківський КХП» умов договорів зберігання зерна ПАТ «Аграрний фонд» (ЄДРПОУ 38926880, м. Київ, вул.Б.Грінченка, буд.1). Так, керівництвом державного підприємства, з метою власного збагачення, здійснюється самовільна реалізація зернових та продукти переробки ПАТ «Аграрний фонд» іншим суб'єктам господарювання Вищевказане реалізовується шляхом невнесення до складських свідоцтв на зерно ПАТ «Аграрний фонд» інформації про вивезення із складських приміщень ДП та самовільної реалізації зерна. При цьому, в складських документах на зерно, яке обліковується за ПАТ «Аграрний фонд» у зерносховищах ДП «Івано-Франківський КХП», виникає невідповідність фактичної наявності зернових виписаним складським свідоцтвам на зерно, а саме недостача. Зазначене підтверджується тим, що службовими особами ДП «Івано-Франківський КХП» не допущено до проведення позапланової перевірки представників Міністерства аграрної політики та продовольства України з метою приховування значної недостачі товарно-матеріальних цінностей ПАТ «Аграрний фонд». Таким чином, отримані дані вказують на нераціональне розпорядження службовими особами ДП «Івано-Франківський КХП» державним майном, що може призвести до неспроможності держави контролювати та впливати на ринок зерна та хлібопродуктів при виникненні кризових ситуацій в області, як наслідок, до значних фінансових витрат, котрі спрямовуватимуться на їх виправлення.

Як зазначається у клопотанні, під час проведення аудиту ДП «Івано-Франківський комбінат хлібопродуктів» працівниками Управлінням західного офісу Держаудитслужби в Івано-Франківській області» за період з 29.05.2017 року по 27.07.2017 року виявлено наступні порушення: неефективне використання грошових коштів підприємством внаслідок незастосуванням підприємством сучасних інструментів електронних біржових торгів та нездійснення вивчення конюнктури місцевого аграрного ринку; неефективне використання коштів на юридичні та аудиторські послуги в сумі 326650 грн.; факти оплати юридичних послуг ТОВ «Лекс Консалтинг» в сумі 10000 грн. без документального підтвердження факту їх надання. На даний час місцезнаходження вказаних вище документів невідомо та наявна інформація щодо приховування таких керівництвом ДП «Івано-Франківський КХП», а також використання камер відео нагляду, про що є показання свідків у кримінальному провадженні. Більше того, в рамках кримінального провадження на підставі постанови слідчого на даний час проводиться аудит діяльності ДП «Івано-Франківський КХП»

Зазначається, що згідно листа від 19.12.2017 року від Міністерства аграрної політики та продовольства України, станом на 15 грудня 2017 року, фактичне керівництво ДП «Івано-Франківський КХП» відсутнє на робочому місці, а саме: директор ОСОБА_5 знаходиться на лікарняному, т.в.о. директора ОСОБА_6 відсутній на підприємстві з невідомих причин, головний інженер ОСОБА_7 знаходиться на лікарняному, заступник директора ОСОБА_8 перебуває на навчальній відпустці, заступник директора ОСОБА_9 знаходиться на лікарняному. Офіційного керівника ДП«Івано-Франківський КХП» внутрішнім розпорядженням документів не визначено. На неодноразові законні вимоги аудиторської групи бухгалтерські та інші фінансові документи, необхідні для проведення аудиту, підприємством не надані, будь яких пояснень від присутніх працівників не отримано. Також, не забезпечено підписання наказу ДП«Івано-Франківський КХП» щодо проведення інвентаризації основних засобів, товарно матеріальних цінностей, та розрахунків у присутності членів аудиторської групи та представників ПАТ «Аграрний Фонд», який є найбільшим зберігачем зернових культур на ДП«Івано-Франківський КХП». У такій ситуації аудиторська група працює з обмеженою кількістю документів та не має можливості зробити обєктивні висновки щодо фінансово господарської діяльності ДП«Івано-Франківський КХП». У такій ситуації аудиторська група працює з обмеженою кількістю документів та не має можливості зробити обєктивні висновки щодо фінансово господарської діяльності ДП«Івано-Франківський КХП».

Як вказується, у звязку із вищенаведеними обставинами МінАПК скеровано такий лист щодо сприяння в організації та проведенні внутрішнього аудиту діяльності ДП«Івано-Франківський КХП», призначеного наказом Мінагрополітики від 05.12.2017 № 646. Про перебування ОСОБА_5 та інших працівників на лікарняному підтверджуючих документів членам аудиторської групи не надано.

Вказується на те, що окрім того, до Івано-Франківського ВП надійшло звернення від заступника начальника відділу фінансово економічної безпеки відділу в Івано-Франківській та Чернівецькій областях Західного дивізіонального Управління Департаменту розвитку малого та середнього бізнесу ПАТ «Аграрний Фонд» ОСОБА_10 щодо недопущення до перевірки обсягів запасів зернових ПАТ «Аграрний Фонд». Більше того, в ході попередньо проведеного 10.10.2017 року обшуку на ДП«Івано-Франківський КХП» фінансово економічних документів, необхідних для перевірки наявності запасів зернових та продуктів їх переробки, інших підтверджуючих та спростовуючих документів з даного приводу, а також основних установчих документів діяльності ДП «Івано-Франківський КХП» не знайдено. Також виявлено в малій кількості запаси продуктів переробки зернових

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує на необхідність в отриманні тимчасового доступу 21 грудня 2017 року до усіх приміщень Державного підприємства «Івано-Франківський комбінат хлібопродуктів» (код ЄДРПОУ : 05513715), що знаходиться за адресою: м. Івано-Франківськ, с.Микитиці, вул. Юності, 2-В, власником яких є Держава в особі Кабінету Міністрів України, із залученням представників поклажодавця ПАТ «Аграрний Фонд», працівників Міністерства аграрної політики та продовольства України, представників Держпродспоживслужби в Івано-Франківській області з метою огляду, відшукання та вилучення оригіналів та копій усіх документів та відомостей (на паперових та інших носіях) щодо укладення договорів та проведення операцій із ТОВ «Сварог ІФ» (ЄДРПОУ 40630267, м.Івано-Франківськ, вул.Набережна ім. В.Стефаника, 8/21), ТОВ «Укр-експо-сервіс» (ЄДРПОУ 39037902, м. Миколаїв, вул.Вінграновського, 47), ТОВ «Укрекспосервіс» (ЄДРПОУ 34437879, м. Миколаїв, вул.Вінграновського, 47), ТОВ «Сезам трейд» (ЄДРПОУ 40470387, м.Івано-Франківськ, вул. Д.Донцова, 13, офіс 23), використання коштів на юридичні та аудиторські послуги в сумі 326650 грн.; документів та відомостей щодо оплати юридичних послуг ТОВ «Лекс Консалтинг» в сумі 10000грн., а також відшукання документів договорів, квитанцій, в яких містяться відомості щодо реконструкції борошномельного обладнання згідно даних податкової накладної № 4 виданої від імені ТОВ «Буд ОСОБА_11 « (код ЄДРПОУ : 399971934), для огляду 21 грудня 2017 року відшукання та опису запасів зернових та продуктів їх переробки ПАТ «Аграрний Фонд», бухгалтерських та інших фінансових документів, необхідних для проведення аудиту, пояснень працівників Підприємства з даного приводу, а також для проведення інвентаризації основних засобів ДП «Івано-Франківський комбінат хлібопродуктів», товарно матеріальних цінностей ДП «Івано-Франківський комбінат хлібопродуктів», та розрахунків у присутності членів аудиторської групи та представників ПАТ «Аграрний Фонд», який є найбільшим зберігачем зернових культур на ДП«Івано-Франківський КХП», та відібранням зразків зернових та продуктів їх переробки для подальшого їх аналізу, з подальшою їх передачею відповідальній особі, з метою встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, подальшого опису та збереження речових доказів у кримінальному провадженні, а також призначення необхідних експертиз та/чи залучення відповідних спеціалістів, огляду компютерної техніки, флеш карт, CD та DVD дисків до них, електронних поштових скриньок з оглядом таких, записів із камер відео нагляду, та у разі наявності відповідної інформації із виготовленням побітових копій наявної інформації та відомостей, на яких можуть міститися відомості щодо зникнення бухгалтерської документації підприємства, а також відшукання документів, договорів, квитанцій, в яких містяться відомості, з подальшою їх передачею відповідальній особі, з метою встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, подальшого опису та збереження речових доказів у кримінальному провадженні, а також призначення необхідних експертиз та/чи залучення відповідних спеціалістів, а також з метою подальшого їх опису та збереження як речових доказів у кримінальному провадженні, встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, а також призначення необхідних експертиз та/чи залучення відповідних спеціалістів та встановлення обєктивної істини у кримінальному провадженні. У подальшому отримані відомості нададуть можливість встановити особу, яка скоїла це правопорушення, або може бути причетною до його скоєння. Отримані відомості можуть бути використані, як докази у кримінальному провадженні.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи на вищенаведене вважаю, що підстави, наведені слідчим у клопотанні, є вагомими, а доводи, озвучені в судовому засіданні, обґрунтованими і переконливими, тому клопотання є підставним і його слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ Івано-Франківського ВП ОСОБА_1 та групі слідчих слідчого відділу Івано-Франківського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Івано-Франківській області та прокуророві Івано-Франківської місцевої прокуратури у кримінальному провадженні № 42017091010000073 дозвіл на тимчасовий доступ 21 грудня 2017 року з метою огляду та вилучення з Державного підприємства «Івано-Франківський комбінат хлібопродуктів» (код ЄДРПОУ : 05513715), області за адресою: м. Івано-Франківськ, с.Микитинці, вул.Юності,2-В, власником яких є Держава в особі Кабінету Міністрів України, із залученням представників поклажодавця ПАТ «Аграрний Фонд», працівників Міністерства аграрної політики та продовольства України, представників Держпродспоживслужби в Івано-Франківській області з метою огляду, відшукання та вилучення оригіналів та копій усіх документів та відомостей (на паперових та інших носіях) щодо укладення договорів та проведення операцій із ТОВ «Сварог ІФ» (ЄДРПОУ 40630267, м.Івано-Франківськ, вул.Набережна ім. В.Стефаника, 8/21), ТОВ «Укр-експо-сервіс» (ЄДРПОУ 39037902, м. Миколаїв, вул.Вінграновського, 47), ТОВ «Укрекспосервіс» (ЄДРПОУ 34437879, м. Миколаїв, вул.Вінграновського, 47), ТОВ «Сезам трейд» (ЄДРПОУ 40470387, м.Івано-Франківськ, вул. Д.Донцова, 13, офіс 23), використання коштів на юридичні та аудиторські послуги в сумі 326650 грн.; документів та відомостей щодо оплати юридичних послуг ТОВ «Лекс Консалтинг» в сумі 10000грн., а також відшукання документів договорів, квитанцій, в яких містяться відомості щодо реконструкції борошномельного обладнання згідно даних податкової накладної № 4 виданої від імені ТОВ «Буд ОСОБА_11 « (код ЄДРПОУ : 399971934), відшукання та опису запасів зернових та продуктів їх переробки ПАТ «Аграрний Фонд», бухгалтерських та інших фінансових документів, необхідних для проведення аудиту, пояснень працівників Підприємства з даного приводу, а також для проведення інвентаризації основних засобів ДП «Івано-Франківський комбінат хлібопродуктів», товарно матеріальних цінностей ДП «Івано-Франківський комбінат хлібопродуктів», та розрахунків у присутності членів аудиторської групи та представників ПАТ «Аграрний Фонд», який є найбільшим зберігачем зернових культур на ДП«Івано-Франківський КХП», та відібранням зразків зернових та продуктів їх переробки для подальшого їх аналізу, з подальшою їх передачею відповідальній особі, з метою встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, подальшого опису та збереження речових доказів у кримінальному провадженні, а також призначення необхідних експертиз та/чи залучення відповідних спеціалістів, огляду компютерної техніки, флеш карт, CD та DVD дисків до них, електронних поштових скриньок з оглядом таких, записів із камер відео нагляду, та у разі наявності відповідної інформації із виготовленням побітових копій наявної інформації та відомостей, на яких можуть міститися відомості щодо зникнення бухгалтерської документації підприємства, а також відшукання документів, договорів, квитанцій, в яких містяться відомості, з подальшою їх передачею відповідальній особі, з метою встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, подальшого опису та збереження речових доказів у кримінальному провадженні, а також призначення необхідних експертиз та/чи залучення відповідних спеціалістів, а також з метою подальшого їх опису та збереження як речових доказів у кримінальному провадженні, встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, а також призначення необхідних експертиз та/чи залучення відповідних спеціалістів та встановлення обєктивної істини у кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.М. Антоняк