Ухвала суду № 71217968, 11.12.2017, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/12227/16-к

н\п 1-кс/490/6484/2017 У Х В А Л А

05.12.2017р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Олійникової В.Р. про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

У провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016150000000074 від 30.09.2016 за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України за фактом посібництва в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, підприємствами, в період 2015-2016 рр. незаконно сформовано податковий кредит з ПДВ підприємствам реального сектору економіки на загальну суму ПДВ понад 10 млн. грн.

Слідчий Олійникова В.Р., звернулась до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Мовчаном Т.М. з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення), що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ "ДЕКО ГРУП" (код 39034985) з ТОВ «МП Комплект Трейд» (код 39614357).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, пояснила що отримання тимчасового доступу необхідно для з'ясування реальності фінансово-господарських операцій та правильності відображення в бухгалтерському та податковому обліку результатів таких операцій.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши надані матеріали, оскільки є необхідність у з'ясуванні особи-отримувача товару згідно накладних та дана інформація буде використана при встановленні осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, у зв'язку з чим вважаю необхідним клопотання задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити, надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області Олійниковій В.Р. або особі за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, ТОВ "ДЕКО ГРУП" (код 39034985) з ТОВ «МП Комплект Трейд» (код 39614357), розташованого за адресою: 3151, м. Київ, вул. Ушинськогого,40, кв. 233, а саме:

- Реєстри отриманих та виданих податкових накладних.

-фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненим правочином.

-фінансово-господарські документи, що підтверджують отримання товарів, за вчиненим правочином - товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти приймання-передачі ТМЦ, актів прийняття на зберігання ТМЦ, довіреності на отримання товарно - матеріальних цінностей.

-Сертифікати якості і відповідності, технічні паспорти на ТМЦ.

-Договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них.

-Документи первинного бухгалтерського та податкового обліків підтверджуючих подальше використання придбаних ТМЦ, (подальшу їх реалізацію, використання, списання тощо) - товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти виконаних робіт, акти приймання - передачі ТМЦ, актів прийняття на зберігання ТМЦ, довіреності на отримання товарно - матеріальних цінностей.

-Експрес-накладні, довіреності, що ідентифікують отримання ТМЦ від ТОВ «МП Комплект Трейд» (код 39614357) за вказаний період;

Строк пред'явлення ухвали до виконання 30 діб. Уразі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Дірко І.І.