Ухвала суду № 71217949, 11.12.2017, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/8729/17

н\п 1-кс/490/6863/2017 У Х В А Л А

01.12.2017р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Бублич Н.П. про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

22.08.2017р. в ЄРДР зареєстроване кримінальне провадження №32017150000000056 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, за фактом створення ТОВ «ВТК «Євро-Груп» з метою прикриття незаконної діяльності.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про отримання тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю (здійснення виїмки) копій відповідних документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ФОП ОСОБА_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1) з ТОВ «ВТК «Євро-Груп» (код ЄДРПОУ 37113881) за період з 01.01.2016 по теперішній час, які перебувають (або можуть перебувати) у володінні ФОП ОСОБА_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, пояснила що для з'ясування реальності здійснення господарських операцій та правильності відображення в бухгалтерському та податковому обліку із відповідним відображенням у податкових деклараціях (розрахунках, звітах тощо) результатів операцій по взаємовідносинах ТОВ «ВТК «Євро-Груп» з ФОП ОСОБА_2, нею 17.10.2017 за вих. № 7735/10/14-29-23-02-03 на адресу ФОП ОСОБА_2 в порядку ст. 93 КПК України направлено вимогу щодо надання копій первинних бухгалтерських документів, у відповідь на яку ФОП ОСОБА_2 не надав вищезазначені документи, посилаючись на ст.159 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши надані матеріали, оскільки є необхідність у підтвердженні або спростуванні факту поставки ТМЦ підприємством ТОВ «ВТК «Євро-Груп» на адресу ФОП ОСОБА_2, з метою встановлення осіб, що здійснювали транспортування ТМЦ від ТОВ «ВТК «Євро-Груп» на адресу ФОП ОСОБА_2, а також те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим вважаю необхідним клопотання задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити, надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС Миколаївській області підполковнику податкової міліції Бублич Н.П. або іншій особі за її дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення (здійснення виїмки) копій відповідних документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ФОП ОСОБА_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1) з ТОВ «ВТК «Євро-Груп» (код ЄДРПОУ 37113881) за період з 01.01.2016 по теперішній час, які перебувають (або можуть перебувати) у володінні ФОП ОСОБА_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1), а саме:

- Реєстри виданих та отриманих податкових накладних.

- Фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненими правочинами.

- Фінансово-господарські документи, що підтверджують передачу товарів, виконання робіт (надання послуг) за вчиненими правочинами - товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти приймання передачі виконаних робіт (наданих послуг), довіреності на отримання товарно - матеріальних цінностей.

- Договори (контракти), специфікації та додатки до них.

- Документи щодо транспортування, в яких зазначаються умови транспортування ТМЦ, найменування перевізника, вантажоодержувача, відомостей про маршрут, посередників у транспортуванні.

- Ветеринарні документи, що супроводжують поставку товару, а саме: декларація виробника, санітарне свідоцтво та інші.

Строк пред'явлення ухвали до виконання 30 діб. Уразі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст.166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Дірко І.І.