Ухвала суду № 71207293, 17.11.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/69038/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 листопада 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Березовській К.А., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Ланового В.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Ланового В.В., про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення у кримінальному провадженні № 22017101110000019, -

В С Т А Н О В И В :

17.11.2017 слідчий слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Лановий В.В., за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва, Сибіряковим О., звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні ТОВ «ТК-ПРОМІНДУСТРІЯ (код ЄДРПОУ 31923071), за адресою: м. Київ,вул. Лугова, буд. 1, «Б», а саме: до оригіналів первинних фінансово-господарських документів щодо відносин ТОВ «ТК-ПРОМІНДУСТРІЯ (код ЄДРПОУ 31923071) із ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СПЗ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 38576997), а також, ТОВ «СІНАЙ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 40111088), ТОВ «ВАЙТРОУ» (код ЄДРПОУ 40560614), ТОВ «БК СТАЛПЕС» (код ЄДРПОУ 40401562), ТОВ «ДЕНБЕРІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40114089), ТОВ «ФІН ПРОДАКТ» (код ЄДРПОУ 39730454), ТОВ «ГРАНД ФОРУМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38518982), та вказаних підприємств між собою та іншими суб'єктами господарювання (резидентами та нерезидентами) за період з 01.01.2015р. по 01.09.2017р., у тому числі документів бухгалтерського та податкового обліків, господарських договорів (купівлі-продажу, поставки, підряду, надання послуг та інші), додаткових угод до договорів, специфікацій, актів приймання виконаних робіт (в тому числі актів приймання виконаних будівельних робіт (ф.№КБ-2в), довідок про вартість виконаних підрядних робіт (ф.№КБ-3), дефектних актів, актів на приховані роботи, кошторисної документації, підсумкових відомостей ресурсів, податкових, видаткових, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських виписок щодо руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ТОВ «ТК-ПРОМІНДУСТРІЯ (код ЄДРПОУ 31923071) щодо оплати товарів, робіт, послуг поставлених (наданих) з боку вказаних СПД, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, рахунків-фактур, документів, що підтверджують місцезнаходження товарно-матеріальних цінностей, їх передачу та взяття на облік, та інших документів, що підтверджують факт вчинення господарських операцій за період з 01.01.2015 по день оголошення ухвали, штатного розпису службових осіб, працівників, наказів про призначення на посаду керівника ТОВ «ТК-ПРОМІНДУСТРІЯ (код ЄДРПОУ 31923071), осіб, які працювали на займаних посадах в період з 01.01.2015 до 13.11.2017р., а також посадових інструкцій вказаних осіб, трудових контрактів із найманими робітниками, договорів оренди (користування, документів щодо права власності) автотранспортних засобів, задіяних у будівництві, з можливістю вилучення оригіналів (або завірених копій) вказаних документів.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що в провадженні слідчого відділу слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області перебувають матеріали кримінального провадження №22017101110000019 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень - злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у 2015-2016 роках невстановлені органом досудового розслідування особи організували створення та придбання з метою прикриття незаконної діяльності наступних підприємств: ТОВ «МАРКЕТИНГ ОПТИМАЛ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39183678), ТОВ «ВІТАЛ ЗАХИСТ» (код ЄДРПОУ 38812745), ТОВ «БАЙМАК» (код ЄДРПОУ 39183730), а також низку інших суб'єктів господарювання - юридичних осіб.

При цьому встановлено, що функціонування вищевказаної незаконної схеми полягає у перерахуванні з рахунків підприємств реального сектору економіки Київського та інших регіонів України коштів на рахунки так званих «транзитних підприємств» (буферів), з метою мінімізації податкового навантаження, штучного формування податкового кредиту з ПДВ, протиправного перерахування валюти за межі України з використанням фіктивних комерційних структур, а також для привласнення та заволодіння чужим майном, ніби то за виконання робіт, надання послуг та постачання товарів. Фактично відповідні роботи не проводяться, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється, а кошти обготівковуються шляхом проведення подальших «транзитних» операцій з іншими буферами або «податковими ямами», які задіяні в схемі «конвертаційного центру».

Крім того, встановлено, що ті самі особи, повторно, в той же період часу, організували на території м. Києва створення та придбання з метою прикриття незаконної діяльності наступних суб'єктів підприємницької діяльності: ТОВ «ГРЕККО» (код ЄДРПОУ 40111444), ТОВ «АЛЬЯНС-ІНВЕСТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40053739), ТОВ «ГРАНД ФОРУМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38518982), ТОВ «ПРОФІТ ЮЕЙ» (код ЄДРПОУ 38203169), ТОВ «АКВАРІУС І КО» (код ЄДРПОУ 37553701), ТОВ «ОФЕРТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40147989), ТОВ «МАЙСТЕР КОНТРОЛЬ» (код ЄДРПОУ 39939199) та ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1).

Також, згідно дослідження Офісу великих платників податків державної фіскальної служби №151/16-02/38576997 від 14.07.2017 про результати фінансових операцій ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ» «СПЗ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 38576997), ТОВ «ТК-ПРОМІНДУСТРІЯ» (код ЄДРПОУ 31923071), ТОВ «ВАЙТРОУ» (код ЄДРПОУ 40560614), ТОВ «БК СТАЛПЕС» (код ЄДРПОУ 40401562), ТОВ «ДЕНБЕРІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40114089), ТОВ «ФІН ПРОДАКТ» (код ЄДРПОУ 39730454), ТОВ «ГРАНД ФОРУМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38518982) вбачається проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на конвертування коштів у готівку на загальну суму 12 875 306 грн.

Враховуючи вищезазначене, виникла необхідність з'ясування реальності господарських операцій між

ТОВ «ТК-ПРОМІНДУСТРІЯ (код ЄДРПОУ 31923071) та ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ СПЗ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 38576997), виконавців рукописних записів на відповідних фінансово-господарських документах, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що становлять комерційну таємницю.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи, просив клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться речі та документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши надані в його обґрунтування матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з підстав, визначених ч.6, ст.163 КПК України, оскільки наявні в матеріалах дані дають достатні підстави вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, та документи, до яких слідчий просить тимчасовий доступ, перебувають у володінні ТОВ «ТК-ПРОМІНДУСТРІЯ», мають суттєве значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, запитувані відомості можуть бути використані як докази обставин, які не можливо довести у інший спосіб.

Крім того, клопотання слідчого в частині вилучення оригіналів документів, які зазначені в його клопотанні слідчий суддя вважає необґрунтованим.

Таким чином, клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Ланового В.В., погоджене з прокурором відділу прокуратури м. Києва, Сибіряковим О., про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення у кримінальному провадженні № 22017101110000019 - задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Лановому В.В., слідчим слідчої групи, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх в копіях, що перебувають у володінні ТОВ «ТК-ПРОМІНДУСТРІЯ (код ЄДРПОУ 31923071), яке знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Лугова, 1-Б, а саме: первинних фінансово-господарських документів щодо відносин ТОВ «ТК-ПРОМІНДУСТРІЯ (код ЄДРПОУ 31923071) із ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СПЗ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 38576997), а також, ТОВ «СІНАЙ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 40111088), ТОВ «ВАЙТРОУ» (код ЄДРПОУ 40560614), ТОВ «БК СТАЛПЕС» (код ЄДРПОУ 40401562), ТОВ «ДЕНБЕРІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40114089), ТОВ «ФІН ПРОДАКТ» (код ЄДРПОУ 39730454), ТОВ «ГРАНД ФОРУМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38518982), та вказаних підприємств між собою та іншими суб'єктами господарювання (резидентами та нерезидентами) за період з 01.01.2015р. по 01.09.2017р., у тому числі документів бухгалтерського та податкового обліків, господарських договорів (купівлі-продажу, поставки, підряду, надання послуг та інші), додаткових угод до договорів, специфікацій, актів приймання виконаних робіт (в тому числі актів приймання виконаних будівельних робіт (ф.№КБ-2в), довідок про вартість виконаних підрядних робіт (ф.№КБ-3), дефектних актів, актів на приховані роботи, кошторисної документації, підсумкових відомостей ресурсів, податкових, видаткових, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських виписок щодо руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ТОВ «ТК-ПРОМІНДУСТРІЯ (код ЄДРПОУ 31923071) щодо оплати товарів, робіт, послуг поставлених (наданих) з боку вказаних СПД, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, рахунків-фактур, документів, що підтверджують місцезнаходження товарно-матеріальних цінностей, їх передачу та взяття на облік, та інших документів, що підтверджують факт вчинення господарських операцій за період з 01.01.2015 по дату постановлення ухвали, штатного розпису службових осіб, працівників, наказів про призначення на посаду керівника ТОВ «ТК-ПРОМІНДУСТРІЯ (код ЄДРПОУ 31923071), осіб, які працювали на займаних посадах в період з 01.01.2015 до 13.11.2017р., а також посадових інструкцій вказаних осіб, трудових контрактів із найманими робітниками, договорів оренди (користування, документів щодо права власності) автотранспортних засобів, задіяних у будівництві.

У задоволенні решти клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О. Москаленко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/69038/17-к

Примірник 2 на завірена копія ухвали - надано слідчому слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Лановому В.В.

Виконавець: Москаленко К.О.

17.11.2017