Ухвала суду № 71188861, 22.12.2017, Оболонський районний суд міста Києва

22.12.2017 Справа № 756/16479/17

1-кс/756/2402/17

756/16479/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 грудня 2017 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Ніжегородцевій О.О.

розглянувши клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Двигун Р.В. погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100050000055 від 30.06.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Двигун Р.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що невстановлені особи незаконно використовуючи реквізити ПП «Охорона-гуард» (код ЄДРПОУ 35924283), ТОВ «Флеш-сток» (код ЄДРПОУ 39934405), ТОВ «Ренткомпані» (код ЄДРПОУ 39557472), ТОВ «Флейм-А» (код ЄДРПОУ 40383308), ТОВ «Мерентал» (код ЄДРПОУ 39516939), ТОВ «Стайліка» (код ЄДРПОУ 38954242), ТОВ «Лоріон» (код ЄДРПОУ 40999743), ТОВ «ТВФ «Захід-люкс» (код ЄДРПОУ 40194501), ТОВ «Арном груп» (код ЄДРПОУ 39614907), ТОВ «Рембуд-лайн» (код ЄДРПОУ 40232073) з метою безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та завищенню валових витрат реально діючим підприємствам - вигодонабувачам, вчинили пособництво службовим особам таких підприємств в ухиленні від 20 вересня 2017 року згідно постанови старшого слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському райолні ГУ ДФС у м. Києві Двигуна Р.В. по кримінальному провадженню № 32016100050000055 призначено почеркознавчу експертизу для проведення якої необхідні оригінали документів, які знаходяться у ТОВ «Смарт продакшн кампані» (код ЄДРПОУ 38705757) по взаємовідносинах із ПП «Охорона-гуард» (код ЄДРПОУ 35924283), ТОВ «Флеш-сток» (код ЄДРПОУ 39934405), ТОВ «Ренткомпані» (код ЄДРПОУ 39557472), ТОВ «Флейм-А» (код ЄДРПОУ 40383308), ТОВ «Мерентал» (код ЄДРПОУ 39516939), ТОВ «Стайліка» (код ЄДРПОУ 38954242), ТОВ «Лоріон» (код ЄДРПОУ 40999743), ТОВ «ТВФ «Захід-люкс» (код ЄДРПОУ 40194501), ТОВ «Арном груп» (код ЄДРПОУ 39614907), ТОВ «Рембуд-лайн» (код ЄДРПОУ 40232073).

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування виникла необхідність в отриманні доступу до оригіналів фінансово-господарських документів, з можливістю їх вилучення щодо взаємовідносин між ТОВ «Смарт продакшн кампані» (код ЄДРПОУ 38705757) документи зберігаються в офісному приміщенні ТОВ «Смарт продакшн кампані» (код ЄДРПОУ 38705757) за адресою: м. Київ, вул. Василя Яна, 3/5 та іншими підприємствами зазначеними у клопотанні.

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Прокурор та слідчий у судове засідання не зявились, надали заяви про розгляд клопотання без їх участі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення може самостійно витребувати та отримати від підприємств, установ та організацій документи, відомості та провести інші процесуальні дії передбачені КПК України.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, те, що, особи у володінні, яких знаходяться документи відмовили прокурору в отриманні документів без ухвали слідчого судді, вважаю, що необхідно надати тимчасовий доступ до матеріалів, тому клопотання у цій частині підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Двигун Р.В. погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100050000055 від 30.06.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України- задовольнити.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні № 32016100050000055, а саме: старшому слідчому слідчого управління ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому слідчого управління ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталіївні, старшому слідчому слідчого управління ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Горохівській Діані Володимирівні, слідчому слідчого управління ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу, слідчому слідчого управління ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці Максиму Анатолійовичу до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення щодо взаємовідносин між ТОВ «Смарт продакшн кампані» (код ЄДРПОУ 38705757) та ПП «Охорона-гуард» (код ЄДРПОУ 35924283), ТОВ «Флеш-сток» (код ЄДРПОУ 39934405), ТОВ «Ренткомпані» (код ЄДРПОУ 39557472), ТОВ «Флейм-А» (код ЄДРПОУ 40383308), ТОВ «Мерентал» (код ЄДРПОУ 39516939), ТОВ «Стайліка» (код ЄДРПОУ 38954242), ТОВ «Лоріон» (код ЄДРПОУ 40999743), ТОВ «ТВФ «Захід-люкс» (код ЄДРПОУ 40194501), ТОВ «Арном груп» (код ЄДРПОУ 39614907), ТОВ «Рембуд-лайн» (код ЄДРПОУ 40232073), які знаходяться у ТОВ «Смарт продакшн кампані» за адресою: м. Київ, вул. Василя Яна, 3/5, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, документів що підтверджують операції з акціями та цінними паперами, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам що відображають взаємовідносини, документів що підтверджують операції з акціями; документів що відображають подальші операції по реалізації, передачі, переуступці прибраних у ТОВ «Смарт продакшн кампані» (код ЄДРПОУ 38705757) товарів, робіт, послуг, акцій, цінних паперів за весь період таких взаємовідносин.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 22.12.2017 року по 22.01.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Родіонов