Ухвала суду № 71188600, 22.12.2017, Оболонський районний суд міста Києва

22.12.2017 Справа № 756/16475/17

1-кс/756/2400/17

756/16475/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 грудня 2017 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Ніжегородцевій О.О.

розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Галка М.А.,погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100050000068 від 06.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Галка М.А. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що службові особи ТОВ «Автор Групп» (код ЄДРПОУ 37950011), згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки від 02.06.2017р. №253/26-15-14-04-03/37950011 шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ТОВ «Агро Спектр» (код ЄДРПОУ 39307412), ТОВ «Комп'ютерс Арт» (код ЄДРПОУ 3771647), ТОВ «Інфопромгруп» (код ЄДРПОУ 39548295), ТОВ «Брокер Хаус» (код ЄДРПОУ 39826331), ТОВ «Канремторг» (код ЄДРПОУ 39915974) з 01.01.2015р. по 31.12.2016р., занизили податок на додану вартість на загальну суму 2 806 388 грн., що є великим розміром.

07.11.2017р. в порядку ст. 93 КПК України на адресу ТОВ «Автор Групп» (код ЄДРПОУ 37950011), юридична адреса: м. Івано-Франківська обл., вул. Симона Петлюри, 10, кв. 8, направлено вимогу з метою отримання копій первинних та бухгалтерських документів ТОВ «Автор Групп» (код ЄДРПОУ 37950011) по взаємовідносинах з ТОВ «Агро Спектр» (код ЄДРПОУ 39307412), ТОВ «Комп'ютерс Арт» (код ЄДРПОУ 3771647), ТОВ «Інфопромгруп» (код ЄДРПОУ 39548295), ТОВ «Брокер Хаус» (код ЄДРПОУ 39826331), ТОВ «Канремторг» (код ЄДРПОУ 39915974) У відповідь на вимогу документів не надано.

Враховуючи вище наведене є достатні підстави вважати, що у володінні ТОВ «Автор Групп» (код ЄДРПОУ 37950011), юридична адреса: м. Івано-Франківська обл., вул. Симона Петлюри, 10, кв. 8, яке мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «Агро Спектр» (код ЄДРПОУ 39307412), ТОВ «Комп'ютерс Арт» (код ЄДРПОУ 3771647), ТОВ «Інфопромгруп» (код ЄДРПОУ 39548295), ТОВ «Брокер Хаус» (код ЄДРПОУ 39826331), ТОВ «Канремторг» (код ЄДРПОУ 39915974).

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Прокурор та слідчий у судове засідання не зявились,надали заяви про розгляд клопотання без їх участі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення може самостійно витребувати та отримати від підприємств, установ та організацій документи, відомості та провести інші процесуальні дії передбачені КПК України.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, те, що, особи у володінні, яких знаходяться документи відмовили прокурору в отриманні документів без ухвали слідчого судді, вважаю, що необхідно надати тимчасовий доступ до матеріалів, тому клопотання у цій частині підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчої СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Горохівської Д.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №№32017100050000068 від 06.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці М.А та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32017100050000068, а саме: заст. нач. СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Бовкуну Є.А., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну І.В., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Р.В., слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Латенку О.В., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенанту податкової міліції Сауляк Л.В., слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Горохівській Д.В.до документів, з можливістю вилучення оригіналів, а за відсутності, завірених належним чином їх копій які перебувають у володінні: ТОВ «Автор Групп» (код ЄДРПОУ 37950011), юридична адреса: м. Івано-Франківська обл., вул. Симона Петлюри, 10, кв. 8, по взаємовідносинам з ТОВ «Агро Спектр» (код ЄДРПОУ 39307412), ТОВ «Комп'ютерс Арт» (код ЄДРПОУ 3771647), ТОВ «Інфопромгруп» (код ЄДРПОУ 39548295), ТОВ «Брокер Хаус» (код ЄДРПОУ 39826331), ТОВ «Канремторг» (код ЄДРПОУ 39915974) за період 01.01.2015р. по 31.12.2016р., а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 22.12.2017 року по 22.01.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Родіонов