Ухвала суду № 71182294, 18.12.2017, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/7469/17

1-кс/405/3618/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"18" грудня 2017 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., секретар Єсько Т.О., розглянувши у кримінальному провадженні № 32017120010000022, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32017120010000022, яке зареєстровано в ЄРДР 14.07.2017 року відносно службових осіб ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка» (код 05502700, м. Кропивницький, вул. Маланюка 2, директор ОСОБА_1, головний бухгалтер ОСОБА_2Г.) в період 2015-2017 рр. при здійсненні переробки сировини (тканини та фурнітури) ввезеної на територію України автомобільним перевізником ТОВ «Т.Т.С.» (код 36347122) на замовлення нерезидентів серед яких «Lener Cordier» (Франція), яка була поміщена в митний режим «Переробка на митній території України» використали залишки непереробленої сировини для подальшого виготовлення та реалізації на митній території України необлікованої продукції (одягу), в тому числі через інтернет-магазину «Модна Каста» належного ТОВ «Маркасон» (код 37118680, м. Київ), яке документально відобразило придбання одягу марки «Lener Cordier» в ТОВ «Лела» (код 21625891 м. Київ, директор ОСОБА_3) без фактичного відображення вказаних операцій в бухгалтерському обліку та податковій звітності ПрАТ «Швейна фабрика «Зорянка», чим умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 5300 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Так, для здійснення своєї господарської діяльності ТОВ «Лела» (код 21625891) вико використовували наступні розрахункові рахунки відкриті в ПАТ «КБ Приватбанк», а саме №26001052709922 (Євро), №26005060408567 (укр. грн.), №26044060061921 (укр.грн.).

Учасники на розгляд клопотання не з»явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.

Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні ПАТ «КБ «Приватбанк», та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому, не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), імя користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється зєднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER) за період з 01.01.2015 по 06.12.2017року; договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк за період з 01.01.2006 по 16.01.2017 року; заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався звязок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів за період з 01.01.2015 по 06.12.2017 року, оскільки слідчим не доведено існування таких документів, як спеціально створених з метою збереження інформації матеріальних об»єктів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 дозвіл на тимчасовий доступ о банківських документів ТОВ «Лела», які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 323583) за адресою м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, з можливістю вилучення документів в Кропивницькому (Кіровоградському) управлінні ПАТ «КБ Приватбанк» за адресою м. Кропивницький вул. Преображенська 26/70, а саме: документів про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ «Лела» №26001052709922 (Євро), №26005060408567 (укр. грн.), №26044060061921 (укр.грн.) за період з 01.01.2015 по 06.12.2017, які відкриті в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» м. Київ (МФО 300711); заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів за період з 01.01.2015 по 06.12.2017 року; довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки за період з 01.01.2015 по 06.12.2017 року; карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «Лела», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства за період з 01.01.2015 по 06.12.2017 року; платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунку; заяв на видачу готівки за період з 01.01.2015 по 06.12.2017 року; заяв на отримання чекових книжок по рахунках ТОВ «Лела» за період 01.01.2015 по 06.12.2017 року; чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «Лела» за період з 01.01.2015 по 06.12.2017 року; договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «Лела» за період з 01.01.2015 по 06.12.2017 року.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 можливість вилучити вищезазначені речі і документи.

В іншій частині відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 18.01.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда ОСОБА_9