Ухвала суду № 71175713, 21.11.2017, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/17146/17

Провадження № 1-кс/201/10897/2017

УХВАЛА

28 листопада 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 42017040000000604 від 25.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,

ВСТАНОВИВ:

28 листопада 2017 року до суду надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 42017040000000604 від 25.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, в якому прокурор просить надати тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх оригіналів, що містять банківську таємницю, стосовно ТОВ «Данкен» (код ЄДРПОУ 41038664), які перебувають у ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749).

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, відомості щодо якого 25.05.2017 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017040000000604 щодо зловживання своїм службовим становищем службовими особами Дніпропетровської митниці Головного управління Державної фіскальної служби України у Дніпропетровській області.

Установлено, що ТОВ «КАНТАРЕС» (код ЄДРПОУ 40769212) зареєстровано 23.08.2016, вид діяльності - оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Каруни, буд. 75, оф. 213. Директором ТОВ «КАНТАРЕС» був ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), ІНФОРМАЦІЯ_1. Засновником був ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ІНФОРМАЦІЯ_2.

19.02.2017 внесено зміни по підприємству ТОВ «КАНТАРЕС», а саме: змінено назву підприємства на ТОВ «МОРФО СЕЙВ», змінено юридичну адресу на Донецьку область, м. Бахмут, вул. Ювілейна, буд. 69, а також змінено директора на ОСОБА_5 (станом на травень 2017 року є директором 31 підприємства).

Згідно митних декларацій за листопад - грудень 2016 року ТОВ «КАНТАРЕС» експортувало форматор-вулканізатор для виготовлення покришок ФВІ-740-2200-600/900 (1985 року виготовлення) виробник ПАТ «НВП «Більшовик» (ЄДРПОУ 14308569) у кількості 8 шт. до Російської Федерації, а саме ООО «ЗЛИНТ-ЛАЙН» (Курська обл., м. Желєзногорськ) через митний пост «Центральний» (м. Дніпро, вул. Десантників, буд. 5) на загальну суму 13,60 млн. грн.

Вищенаведений форматор-вулканізатор для виготовлення покришок ФВІ-740-2200-600/900 у Дніпропетровській області використовувало лише одне підприємство, а саме ВАТ «ДНІПРОШИНА» (ЄДРПОУ 05768898), яке 23.07.2015 знято з обліку у ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпро. На даний час засновник вищенаведеного підприємства ТОВ «ІНДОСАМЕНТ-ЦЕНТ» (ЄДРПОУ 24430188), ліквідатор ОСОБА_6.

При цьому ООО «ЗЛИНТ-ЛАЙН» (код НОМЕР_3) здійснює повний комплекс транспортно-експедиторських послуг з перевезення залізничним, автомобільним і морським транспортом з можливістю митного оформлення вантажу.

Згідно реєстру податкових накладних за 2016 рік ТОВ «КАНТАРЕС» купувало автопослуги по маршруту Україна - Росія у підприємства ТОВ «ФІРМА «ЮНІСТРАНС» (ЄДРПОУ 24449940) на загальну суму 32 тис. грн., та послуги з прийому, розміщенню та перебуванню автотранспорту на території у підприємства ТОВ «ДНІПРО ЛОГІСТІК СЕРВІС» (ЄДРПОУ 33856636) на загальну суму 4,8 тис. грн.

Разом з цим ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40717541), дата реєстрації 04.08.2016, вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля. Директором ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» є ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_4), ІНФОРМАЦІЯ_3.

Згідно митних декларацій за квітень 2017 року ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» експортувало верстат для зборки шарів обгумованого корду покришок ЯМО-323 (рік виготовлення 1978) у кількості 13 шт. до Російської Федерації, а саме ТОВ «ЗЛИНТ-ЛАЙН» на загальну суму 4,3 млн. грн.

Також згідно реєстру податкових накладних за 2016 - 2017 рік підприємства ТОВ «КАНТАРЕС» та ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» не вказало походження товару, яке в подальшому імпортувало до Російської Федерації.

При цьому службові особи Дніпропетровської митниці ГУДФС у Дніпропетровській області зловживаючи своїм службовим становищем всупереч інтересам служби провели митне оформлення зазначених товарів за суттєво заниженими коефіцієнтами, чим завдано тяжкі наслідки державі.

У ході виконання доручення прокурора, установлено, що ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» надає податкову звідність та податкові накладні по ДПІ у Центральному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за ІР адресою: 195.24.133.106. Згідно відповіді провайдера ТОВ «НВП «Трайфл», вищенаведену ІР адресу використовую абонент ТОВ «Бюро бухгалтерського обліку» (ЄДРПОУ 36207030) за адресою: м. Дніпро, пр. Олександра Поля, буд. 82Г, офіс 3 (другий поверх).

Директором ТОВ «Бюро бухгалтерського обліку» є ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_4, адреса проживання: ІНФОРМАЦІЯ_5.

Також встановлено, що ОСОБА_7 є директором ТОВ «Дарус» (ЄДРПОУ 41382698), ТОВ «Компанія «Фаворит ЛТД» (ЄДРПОУ 40717541), ТОВ «Агрогруп-Сервіс» (ЄДРПОУ 39913998).

У ході виконання доручення оперативним шляхом отримано інформацію, що вищенаведені підприємства та ряд інших підприємств, у тому числі ТОВ «Прод Сервіс Торг» (код ЄДРПОУ 40694467), ТОВ «Вектор-ОПТ» (код ЄДРПОУ 40997149), ТОВ «ПКФ «Біліс» (код ЄДРПОУ 39992247), ТОВ «Промтехсталь», ТОВ «Данкен» (код ЄДРПОУ 41038664), ТОВ «Ракса» (код ЄДРПОУ 39413674), ТОВ «Алькод» (код ЄДРПОУ 40709079), ТОВ «Гранд Пром Торг» (код ЄДРПОУ 40638800), ТОВ «Стокист Групп» (код ЄДРПОУ 40270082), ТОВ «Дарус» (код ЄДРПОУ 41382698), ТОВ «Компанія «Фаворит ЛТД» (ЄДРПОУ 40717541), ТОВ «Бюро бухгалтерського обліку» (ЄДРПОУ 36207030), ТОВ «Кантарес» (ЄДРПОУ 40769212) мають однакову ІР адресу, ознаки фіктивності та входять до «конвертаційного центру», який організував ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_6.

Підприємства «конвертаційного центру» через невстановлених посадових осіб митниці ДФС за заниженою митною вартістю та через підміну товарів займаються імпортом різноманітного товару, а саме: ТОВ «Гранд Пром Торг» (ЄДРПОУ 40638800) імпортує меблі для сидіння на загальну суму близько 30 млн. грн.; ТОВ «Стокист Групп» (ЄДРПОУ 40270082) імпортує радіатори, крани, фітинги на загальну суму близько 77 млн. грн.; ТОВ «Алькод», (ЄДРПОУ 40709079) імпортує килимові покриття, тканини на загальну суму близько 120 млн. грн.

При цьому вищенаведені підприємства за рахунок безтоварних операцій (пересорту товарів) мали взаємовідносини з ТОВ «ТД УКРСПЕЦФЛЮСИ» (ЄДРПОУ 40154231) та ТОВ «КОМПАНІЯ УКРДНЕПРОТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40916693) на загальну суми близько 50 млн. грн. (килимові покриття, сантехнічні вироби, меблі), які, у свою чергу, незаконно формували податковий кредит підприємствам реального сектору економіки, а саме: ПАТ «Запоріжсталь» (ЄДРПОУ 00191230), ТОВ «Титан України» (ЄДРПОУ 32611323), ТОВ «Дніпропетровський завод полімерних матеріалів» (ЄДРПОУ 31468181) та інші на загальну суму близько 262 млн грн. (вапно), чим завдано тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податків на суму, що перевищує у 250 разів неоподаткованих мінімумів громадян.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у ТОВ «Данкен» (код ЄДРПОУ 41038664) наявні відкриті/діючі в ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749) банківські рахунки №2600531256301 код валюти 643, 840, 978, 980.

Таким чином, з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, кола осіб, причетних до вчинення указаного злочину, руху коштів, отриманих злочинним шляхом їх легалізації та точної суми спричинених державі збитків необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю і стосуються відкриття та подальшого використання ТОВ «Данкен» (код ЄДРПОУ 41038664) рахунків (поточних, розрахункових, депозитних та інші, які дозволяють акумулювати грошові кошти та розпоряджатись ними), у тому числі №2600531256301 код валюти 643, 840, 978, 980 у ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749), а також вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Оскільки у ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749), ТОВ «Данкен» (код ЄДРПОУ 41038664) відкривало та використовувало у своїй господарській діяльності рахунки (поточні, розрахункові, депозитні та інші які дозволяють акумулювати грошові кошти та розпоряджатись ними), тому всі документи стосовно їх відкриття та використання у даний час знаходяться у вказаному банку.

В інший спосіб, інакше як отримати тимчасовий доступ документів стосовно відкриття та використання ТОВ «Данкен» (код ЄДРПОУ 41038664) рахунків (поточних, розрахункових, депозитних та інших) в ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749), які містять відомості, що становлять банківську таємницю, та їх вилучити (здійснити виїмку) неможливо встановити коло осіб, причетних до вчинення указаного вище злочину, руху коштів, отриманих злочинним шляхом їх легалізації та точну суму спричинених державі збитків, оскільки тільки в указаних документах обєктивно відображаються відомості стосовно обставин відкриття та використання указаних рахунків, які самі по собі або в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження можуть бути використані як докази.

Ураховуючи, що існує загроза зміни, або знищення документів, які мають істотне значення для швидкого та повного розслідування кримінального провадження, оскільки співробітники ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749), виступають гарантом таємниці банківського рахунку, операцій, які проводяться по рахунках, збереження відомостей відносно клієнта, а також у захисті посягань, як працівників правоохоронних органів, так і інших сторін, для підтримання своєї репутації перед іншими клієнтами банку, можуть змінити або знищіти документи, які мають значення для проведення досудового розслідування,, у звязку з чим дане клопотання доцільно розглядати без участі представників ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749).

Крім цього, для ідентифікації підписів у документах стосовно відкриття та використання ТОВ «Данкен» (код ЄДРПОУ 41038664) рахунків (поточних, розрахункових, депозитних та інших) необхідно провести судово-почеркознавчі експертизи, для чого експерту необхідно надати оригінали документів.

На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до документів, з можливістю отримання їх оригіналів, що містять банківську таємницю, стосовно ТОВ «Данкен» (код ЄДРПОУ 41038664), які перебувають у ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749).

Вивчивши матеріали кримінального провадження №42016040000000604, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого, не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною у даному кримінальному провадженні, а також не доведено, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотанні прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1М про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.П. Ходаківський