Постанова № 7115925, 24.06.2009, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа 4-562/09

ПОСТАНОВА

24 червня 2009 року суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Черненко І.В., розглянувши подання слідчого прокуратури м. Кіровограда Щербатої О.В. про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий прокуратури м. Кіровограда Щербатої О.В. за згодою прокурора звернулася до суду з даним поданням.

В обгрунтування подання зазначено, що прокуратурою м. Кіровограда розслідується кримінальна справа №61-0283, порушена відносно ПП ОСОБА_3 за фактом заволодіння бюджетними грошовими коштами шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненого в особливо великих розмірах, за фактом зловживання службової особи своїм службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки та за фактом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах, за ознаками злочинів, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.364, ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України.

Під час досудового слідства встановлено, що ОСОБА_3 являючись субєктом малого підприємництва ПП «ОСОБА_3.» (індивідуальний податковий номер НОМЕР_1), будучи службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обовязками, що полягали в управлінні та розпорядженні власним та прийнятим по цивільно-правовим договорам майном, керівництвом найманими працівниками по трудовим договорам працівниками, правом підпису офіційних документів, які мають юридичне значення, 20.09.2007р. уклала з управлінням капітального будівництва Кіровоградської міської Ради договір №59-07 та додаткову угоду до цього договору №1/59-07 від 11.12.2007 року про проведення ремонтних робіт приміщення бактеріологічної лабораторії першої поліклініки першої міської лікарні, розташованої за адресою: м. Кіровоград, вул. Габдрахманова, 5.

На підставі вказаного договору на розрахунковий рахунок НОМЕР_3, відкритий ОСОБА_3 в КОД “Райффайзен банк Аваль” МФО 323538, управлінням капітального будівництва Кіровоградської міської Ради для виконання будівельно-ремонтних робіт перераховані грошові кошти, а саме: 08.11.2007 року 117 360,0 грн., 12.12.2007 року 50 000,0 грн., 21.12.2007 року 8 680,0 грн., на загальну суму 176 040 гривень.

Під час здійснення перевірки виконаних робіт встановлено, що ремонтно-будівельні роботи по бактеріологічній лабораторії першої поліклініки першої міської лікарні протягом 2007 року ПП “ОСОБА_3.” не виконувалися, що підтверджується протоколом огляду приміщення лабораторії від 17.03.2009 р., та поясненням головного лікаря першої міської лікарні Андреєвої Л.М. Фактично ремонтно-будівельні роботи по бактеріологічній лабораторії першої поліклініки першої міської лікарні в 2007 році виконувалися ТОВ “Укренергопол” на підставі договору №17-07 від 01.03.2007 року, укладеного ТОВ “Укренергопол” з управлінням капітального будівництва Кіровоградської міської Ради. За виконані роботи ТОВ “Укренергопол” отримало згідно вказаного договору 196 796,8 грн., що підтверджується копіями виписок з реєстраційних рахунків УКБ КМР.

Таким чином, ОСОБА_3 роботи по ремонту бактеріологічної лабораторії першої поліклініки першої міської лікарні не виконала, а бюджетними грошовими коштами в сумі 176 040,8 грн., заволоділа та розпорядилася на власний розсуд.

Крім того, 22.02.2006 року між управлінням капітального будівництва Кіровоградської міської ради та ПП ОСОБА_3 укладено договір № 11-06 та додаткові угоди до цього договору № 1/11-06 від 27.04.2006 р., № 2/11-06 від 29.05.2006 р. та № 3/11-06 від 05.11.2006 р. про виконання ремонтно-будівельних робіт загальноосвітньої школи № 32, розташованої за адресою: м. Кіровоград, вул. Глінки, 1.

На підставі вказаного договору на розрахунковий рахунок НОМЕР_3 ПП “ОСОБА_3.” управлінням капітального будівництва Кіровоградської міської ради перераховані грошові кошти для виконання будівельно-ремонтних робіт: 23.02.2006 року перераховано 20 000,0 грн., 30.03.2006 р. перераховано 3 000,0 грн., 04.04.2006 року перераховано 15 000,0 грн., 07.04.2006 року перераховано 5 000,0 грн., 11.04.2006 року перераховано 2339,0 грн., 27.04.2006 року перераховано 10 000,0 грн., 03.05.2006 року перераховано 10 000,0 грн., 04.05.2006 року перераховано 5 000,0 грн., 05.05.2006 року перераховано 5 000,0 грн., 11.05.2006 року перераховано 2 000,0 грн., 15.05.2006 року перераховано 2 000,0 грн., 07.06.2006 року перераховано 10 000,0 грн., 31.07.2006 року перераховано 20 557,0 грн., 31.07.2006 року перераховано 9 742,0 грн., 16.11.2006 перераховано 9 742,0 грн. Загальна сума перерахованих бюджетних коштів складає 129 756,0 грн., з яких за роботи по першому поверху школи на суму 98 341 грн.

Під час здійснення перевірки виконаних робіт встановлено, що ремонтно-будівельні роботи по ремонту першого поверху загальноосвітньої школи № 32 у 2006 році ПП “ОСОБА_3.” не виконувалися, що підтверджується протоколом огляду приміщення школи від 03.03.2009 р., та поясненням директора школи ОСОБА_6 і заступником директора ОСОБА_7

Таким чином, ОСОБА_3 роботи по ремонту першого поверху загальноосвітньої школи № 32, розташованої за адресою: м. Кіровоград, вул. Глінки, 1, не виконала, а бюджетними грошовими коштами в сумі 98 341 грн. заволоділа та розпорядилася на власний розсуд та завдала державі матеріальної шкоди в особливо великих розмірах на загальну суму 274 381 грн.

Так, як у ПП ОСОБА_3 по особовому рахунку обліковувався податковий борг по податку на додану вартість на суму 205015,63 грн., з метою ухилення від сплати податкового боргу 26.05.2008 року ОСОБА_3 звернулась до Господарського суду Кіровоградської області із заявою про порушення справи про банкрутство.

Не маючи на меті, відповідно до Закону України № 2181-ІІІ від 21.12.2000 року, сплачувати податкову заборгованість ОСОБА_3 спільно з чоловіком ОСОБА_8, 07.11.2007 року зареєструвала в Кіровоградській МДПІ ПП «БК «Квартал В» (код ЄДРПОУ 35500679) розрахунковий рахунок № НОМЕР_2, відкритий в Кіровоградській ОД ВАТ „ОСОБА_4 банк Аваль”, де являється директором, а чоловік засновником підприємства.

Також, ОСОБА_3 прийняла на роботу тих же працівників, які працювали за трудовими угодами у ПП ОСОБА_3 та здійснює той же вид господарської діяльності.

Під час розслідування кримінальної справи виникла необхідність у встановлені розміру доходів ПП БК «Квартал-В», що можна підтвердити даними банківської установи із зазначенням руху коштів на банківському рахунку вказаного приватного підприємства, тому для підтвердження законності проведення розрахунків та доказу фіктивності виконаних ремонтно-будівельних робіт та фактів закупівлі будівельних матеріалів слідству необхідно отримати інформацію про види призначення платежу при відрахуванні коштів з банківського рахунку із зазначенням рахунку контрагента (кореспондуючого рахунку).

Згідно ст.62 Закону України “Про банки та банківську діяльність” від 07.12.2000 року № 2121-Ш та листа Національного банку України від 19.04.2001 року № 18-112/1467-2599, органи Державної податкової служби мають право отримати будь-яку інформацію, віднесену Законом до банківської таємниці, на підставі пунктів 1 (з дозволу власника цієї інформації) та 2 (за рішенням суду) частини першої статті 62 зазначеного вище Закону.

Враховуючи те, що для повного, всебічного та обєктивного розслідування та встановлення істини по справі необхідно провести виїмку роздруківки руху коштів з зазначенням кореспондентів з електронних носіїв по рахунку та інших фінансових документів, що знаходяться на рахунку НОМЕР_2, відкритого в Кіровоградській обласній дирекції ВАТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ», що розташована за адресою: м. Кіровоград вул. Декабристів, 2/14, МФО банку 380805, та що становлять банківську таємницю відносно клієнта банку ПП БК «Квартал В», платіжних документів, які підтверджують перерахування та отримання коштів, юридичної та кредитної справи за період з 1 січня 2008 року по 1 червня 2009 року, тому вважаю, що подання є мотивованим, а проведення виїмки роздруківки руху коштів та документів та розкриття банківської таємниці - доцільним.

На підставі викладеного, ст.62 Закону України “Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000 року № 2121-Ш (із змінами і доповненнями) та керуючись ст.178 КПК України суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого прокуратури м. Кіровограда Щербатої О.В. про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та на про проведення виїмки документів, тобто банківської документації по руху коштів на рахунку № НОМЕР_2, відкритий у Кіровоградській обласній дирекції ВАТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ», що знаходиться за адресою: м. Кіровоград, вул. Декабристів, 2/14, МФО банку 380805 приватним підприємством Будівельною компанією «Квартал-В» (ЄДРПОУ 35500679), а саме:

- банківської виписки руху коштів на рахунку ПП БК «Квартал В», із зазначенням призначення платежу та рахунків клієнтів (контрагентів) на які перераховувалися кошти (кореспондуючих рахунків), за період з 1 січня 2008 року по 1 червня 2009 року;

- банківської картки із зразками підписів і відбитка печатки ПП БК «Квартал В»;

- довіреності та договорів про надання права підпису та розпорядження коштами які знаходяться на рахунку;

- оригіналів всіх прибуткових та видаткових касових ордерів, грошових чеків, заяв на проведення безготівкового розрахунку (про переказ грошових коштів на інші рахунки) та платіжних доручень про безготівковий переказ коштів які знаходилась на рахунках ПП БК «Квартал В», за період з 1 січня 2008 року по 1 червня 2009 року

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда Черненко І.В.