Ухвала суду № 71110382 від 06.12.2017 , Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 06.12.2017 Справа № 554/6156/17

Справа № 554/6156/17

Провадження № 1-кс/554/8401/2017

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

06 грудня 2017 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Шевська О.І., розглянувши клопотання слідчого СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області старшого лейтенант поліції ОСОБА_1, розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017171010000022 від 27.02.2017, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України (зловживання службовим становищем, яке спричинило тяжкі наслідки) про тимчасовий доступ до речей та документів,,-

в с т а н о в и л а:

Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

Полтавською місцевою прокуратурою за матеріалами УЗЕ в Полтавській області ДЗЕ Національної поліції України розпочато досудове розслідування кримінального провадження за фактом незаконного відшкодування ПДВ на загальну суму 450 тис. грн. службовими особами структурних підрозділів ДФС у Полтавській області та службовими особами ПП «АДАМАС» (код за ЄДРПОУ 25171530, м. Полтава) на протязі 2016 року.

У ході проведення досудового розслідування установлено, що ПП «АДАМАС» (код за ЄДРПОУ 25171530) на протязі 2016-2017 років здійснило фактичне відшкодування ПДВ з Державного бюджету України за деклараціями на загальну суму 10 млн. 46 тис. 466 грн., здійснюючи експортні операції у зазначений період з поставки молочних паст (масло солодковершкове), під товарним знаком виробництва ПАТ «Ічнянський завод сухого молока та масла» (Чернігівська область, м. Ічня, вул. Бунівка, 164) та ТМ «Золотава», виробництва ТОВ «Андрушівський маслосирзавод» (м. Андрушівка, Житомирська область), що фактично не відповідає дійсності (на підприємство транзитом здійснюється придбання молочних паст від інших постачальників, зокрема завод масла у м. Луганській області), та підтверджується за результатами протоколу про проведення негласних слідчих розшукових дій, а також обладнання для виробництва спредів «АДАМАС» до Республіки Казахстан.

Так, у ході проведення заходів співробітниками УЗЕ в Полтавській області ДЗЕ Національної поліції України установлено, що службові особи ПП «АДАМАС» (код за ЄДРПОУ 25171530, м. Полтава, вул. Дмитра Коряка, 3), діючи за попередньою домовленістю із службовими особами структурних підрозділів ДФС у Полтавській області, зловживаючи своїми повноваженнями, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів, а саме податкових декларацій з податку на додану вартість за червень, грудень 2016 року щодо проведених операцій по придбанню товарів (робіт, послуг), тобто внесли до зовні правильно оформлених документів завідомо неправдиві відомості щодо фактичного придбання (операцій, які надають право податкового кредиту) товарів у юридичних осіб (контрагентів): ТОВ «Промсат» (код за ЄДРПОУ 32301861, контрагент по ланцюгу ТОВ «Сіті Ленд», код за ЄДРПОУ 40406293) у червні 2016; ТОВ «Інвест Лайв» (код за ЄДРПОУ 39619355), ТОВ «Апостеріорі» (код за ЄДРПОУ 40688935) у грудні 2016, при цьому достовірно знаючи про те, що вказані операції не здійснювалися, з метою надання неправомірної вигоди ПП «АДАМАС» (код за ЄДРПОУ 25171530, м. Полтава, вул. Автобазівська, 1) у виді відшкодування ПДВ, безпідставно перерахованого з бюджету у період жовтня, грудня 2016, чим завдали збитків бюджету у сумі 450 тис. грн.

Відповідно до проведеного аналізу відомостей Єдиного реєстру судових рішень (справа №295/9979/16-к, 1-кс/295/4069/16 та справа №295/13146/16-к, 1-кс/295/5312/16) установлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 42015060000000009, внесеного до ЄРДР від 30.01.2015, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.364, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 212 КК України та яке перебуває у провадженні слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2 відносно громадян України, які організували на території м. Києва «конвертаційний центр» та здійснювали переведення коштів у готівку, шляхом проведення безтоварних операцій, для підприємств реального сектору економіки. При цьому, у ході проведення обшуків вилучено документи та печатки підприємств, кліше підписів службових осіб ТОВ «Сіті Ленд» (код за ЄДРПОУ 40406293), ТОВ «Ратум ЛТД» (код за ЄДРПОУ 40317565) за адресою: м. Київ, Харківське Шосе, буд 201/203.

Також, службові особи ПП «АДАМАС» (код за ЄДРПОУ 25171530, м. Полтава), використовуючи реквізити підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Апостеріорі» (код за ЄДРПОУ 40688935) та підроблюючи підписи «номінальних» директорів, у грудні 2016, при цьому достовірно знаючи про те, що вказані операції не здійснювалися, з метою надання неправомірної вигоди ПП «АДАМАС» (код за ЄДРПОУ 25171530, м. Полтава) у виді відшкодування ПДВ, безпідставно перерахованого з бюджету у період жовтня, грудня 2016, завдали збитків бюджету у сумі близько 450 тис. грн.

Одночасно з цим, службові особи ДФС у Полтавській області, достовірно знаючи про те, що ПП «АДАМАС» (код за ЄДРПОУ 25171530, м. Полтава), використовуючи реквізити підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Апостеріорі» (код за ЄДРПОУ 40688935), ТОВ «Промсат» (код за ЄДРПОУ 32301861, контрагент по ланцюгу ТОВ «Сіті Ленд», код за ЄДРПОУ 40406293) у червні 2016, підроблюючи підписи «номінальних» директорів, з червня по грудень 2016, при цьому достовірно знаючи про те, що вказані операції не здійснювалися, здійснюючи камеральні перевірки з питань правомірності його відшкодування, з метою надання неправомірної вигоди ПП «АДАМАС» (код за ЄДРПОУ 25171530) у виді незаконного відшкодування ПДВ, безпідставно перерахованого з бюджету у період червня - грудня 2016, січня серпня 2017, завдали збитків бюджету у сумі близько 450 тис. грн.

В ході досудового розслідування отримано відомості щодо здійснення експертних операцій ПП «Адамас» за 2016 2017 роки згідно наступних ВМД:

- №100270001/2016/51256 від 26.01.2016, Київська міська митниця ДФС 5573621,11 Автоматизоване пастеризацiйно - охолоджувальне обладнання "АДАМАС" для виробництва спредiв продуктивнiстю вiд 1000 до 3500 кг. в годину: - 1шт., у частково розiбраному виглядi. 2015 року випуску. Яка складається з основних частин: Маслоробний комп. Фірма одержувач: АО " Евразиан Фудс", Казахстан.

- №100270001/2016/54240 від 22.08.2016 Київська міська митниця ДФС 858367,2 Пластинчастий скребковий маслоробний комплекс АДМ-К-2 - 1шт., (маслоугворювач та пастеризатор на одній рамі) з приладдям. Модель: АДМ-К-2. Рік виготовлення-2016р. Серійний номер: 096/16; Використовується для виробництва вершкового масла на підприємстві. Фірма одержувач: ООО "Землянскмолоко, Російька Федерація".

- №100270001/2016/55630 від 21.11.2016 Київська міська митниця ДФС 1035810,68 Пластинчастий скребковий пастеризатор, модель УПС - 1шт., 2016р. випуску, у частково розібраному вигляді, Серійний номер: 102/16; Призначений для пастеризації жирових сумішей у безперервному закритому потоці. Фірма одержувач: ТнВ«Сир Стародубський», Российская Федерация.

- №100270001/2016/55542 від 15.11.2016 Київська міська митниця ДФС 766099,21 Пластинчастий скребковий пастеризатор густих речовин, модель УПГ-1 - 1шт., у частково розібраному вигляді, 2016р. випуску. Серійний номер: 099/16; Призначений для пастеризації жирових сумішей у безперервному закритому потоці. Фірма одержувач: ИП ООО"AGRO UNIVERSAL PRODUCT", Узбекистан.

- №100270001/2016/2947 від 15.11.2016 Київська міська митниця ДФС - Пластинчастий скребковий пастеризатор густих речовин, модель УПГ-1 - 1шт., у частково розібраному вигляді, 2016р. випуску. Серійний номер: 099/16; Призначений для пастеризації жирових сумішей у безперервному закритому потоці. Фірма одержувач: ИП ООО"AGRO UNIVERSAL PRODUCT", Узбекистан.

- №100270001/2017/394409 від 09.02.2017 Київська міська митниця ДФС 3472963.78 Пластинчата скребкова пастеризаційно - охолоджувальна установка, модель ПОУ-Т1 - 1шт., 2016р. випуску, у частково розібраному вигляді, Серійний номер: 103/16; Встановлена потужність - 12кВт., продуктивність до 1000 кг/год., - Установка харчова ун, ціна за 1 шт. - 3472963,78 грн. Фірма одержувач: ООО "Дустр Марианна", Вірменія.

- №100110000/2017/396367 від 23.05.2017 Київська міська митниця ДФС 3909340,64 Масло цех - 1 шт., у розібраному вигляді, до складу якого входить: - Маслоробний комплекс модель АДМ-К-1,5 - 1шт., у частково розібраному вигляді, 03/2017р. виг., Серійний номер: 112/17; Продуктивність до 1500 кг/год.; - Пластинчастий скребковий. Фірма одержувач: ООО "JOMBOY BIO AGRO INVEST" Республіка Узбекистан.

- №100110000/2017/397239 від 04.07.2017 Київська міська митниця ДФС 2339.5 1.Лінія виробництва сиру ЛПТ-АДМ - 1шт., у частково розібраному вигляді, 2017 р. виг., до складу якого входить: - Виробник сиру закритого типу ТИ-3,6 - 3шт., -Ємність технологічна ЕТВ 0,6-М-Ф -2шт., - Станція гарячої води СГВ -1шт., - Пластинчаста ск. Фірма одержувач: ТОО "Аяла Плюс", Казахстан.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі чи документи, можливості ознайомитися з ними, робити з них копії, а у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, здійснити їх вилучення (виїмку) в оригіналах.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, забезпечення проведення досудового розслідування та запобігання зміни або знищення документів необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, володільцем яких є орган державної влади Київська міська митниця ДФС (код 39422888), що розташована за адресою: м. Київ, б-р. ОСОБА_3, буд. 8-А, з метою вилучення оригіналів документів щодо юридичної особи ПП «АДАМАС» (код за ЄДРПОУ 25171530) за 2016 2017 роки, а саме: валютно-митних декларацій здійснення експертних операцій ПП «Адамас» за 2016 2017 роки з документами, що стали підставами для її оформлення у тому числі, договори зовнішньо-економічної діяльності (ЗЕД), інвойси, специфікації, додатки до них, договори, додаткові угоди, товарно-транспортні накладні (CMR), накладні з поставки товару, акти приймання передачі товару, сертифікати продукцію/партії товарів, паспорти якості на окремі партії відвантаженого товару, довідки про витрати, акти огляду товару, акти щодо установлення коду УКТЗЕД, акти щодо установлення митної вартості.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий клопотання підтримав та прохав його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:

Клопотання слідчого СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області старшого лейтенант поліції ОСОБА_1 - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_1, заступнику начальника відділу СУ ГУ НП в Полтавській області підполковнику поліції ОСОБА_4, заступнику начальника відділу УЗЕ в Полтавській області ДЗЕ Національної поліції майору поліції ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому в ОВС УЗЕ в Полтавській області ДЗЕ Національної поліції ОСОБА_6 та оперуповноваженому УЗЕ в Полтавській області ДЗЕ Національної поліції ОСОБА_7 на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю виготовлення та отримання належним чином завірених копій документів, які знаходяться у розпорядженні Київської міської митниці ДФС (код 39422888), що розташована за адресою: м. Київ, б-р. ОСОБА_3, буд. 8-А, щодо юридичної особи ПП «АДАМАС» (код за ЄДРПОУ 25171530) за 2016 2017, у тому числі валютно-митні декларації здійснення експортних операцій ПП «Адамас» за 2016 2017 роки, а саме:

- належним чином завірені копії документів, що стали підставами для оформлення вищевказаних митних декларацій, у тому числі, договори зовнішньо-економічної діяльності (ЗЕД), інвойси, специфікації, додатки до них, договори, додаткові угоди, товарно-транспортні накладні (CMR), накладні з поставки товару, акти приймання передачі товару, сертифікати на продукцію/партії товарів, паспорти якості на окремі партії відвантаженого товару, довідки про витрати, акти огляду товару, акти щодо установлення коду УКТЗЕД, акти щодо установлення митної вартості.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська

Часті запитання

Який тип судового документу № 71110382 ?

Документ № 71110382 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 71110382 ?

Дата ухвалення - 06.12.2017

Яка форма судочинства по судовому документу № 71110382 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 71110382 ?

В Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Дані про судове рішення № 71110382, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Судове рішення № 71110382, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави) було прийнято 06.12.2017. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти необхідні дані про це судове рішення. Ми забезпечуємо зручний та швидкий доступ до актуальних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі останніх судових прецедентів. Наша база даних включає повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам швидко знаходити необхідні дані.

Судове рішення № 71110382 відноситься до справи № 554/6156/17

Це рішення відноситься до справи № 554/6156/17. Фірми, які зазначені в тексті цього судового документа:

Наша система забезпечує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість детального налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку інформації. Це дозволяє ефективно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 71110374

Наступний документ : 71110391

Налаштувати онлайн-моніторинг ключових змін, таких як початок банкрутства або зміна директора;
Знайти приховані зв’язки ваших контрагентів, зокрема компанії-”одноденки”;
Переглянути наявність і термін дії ліцензій;
Ознайомитись із судовими справами, якщо вони є;
Перевірити наявність податкового боргу;

Ухвала суду № 71110382, 06.12.2017, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)