Ухвала суду № 71091847, 13.12.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/14111/17

Провадження № 1-кс/592/6193/17

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

13 грудня 2017 року м.Суми Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Труханова Л.М., за участю секретаря судового засідання Сахненко О.Ю., начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, розглянув клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017200000000048 від 08.09.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, -

встановив:

Слідчий клопотання мотивує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017200000000048 розпочатому 08.09.2017 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що починаючи з 01.01.2015 по теперішній час службові особи та співзасновники ТОВ «ІНДИЧКА» (код 34362966, Сумська обл., Сумський р-н., с. Кровне, вул. Гірська, б.39) ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 реалізовують мясну продукцію власного виробництва фізичним та юридичним особам за готівкові кошти. З метою ухилення від сплати податків, за бухгалтерським та податковим обліками ТОВ «Індичка» документальне оформлення продажу товару відображається на СПД без фактичного руху товару в їх адресу, в тому числі на ТОВ «Темпл Актив» (код 40384055), ТОВ «Тріо ОСОБА_5» (код 39854299), ТОВ «Рутектор» (код 40247184), ТОВ «Елайз Трейд» (код 40179586), ТОВ «Салюс План» (код 41084511), ТОВ «Терос План» (код 40933698) та ТОВ «Терра Лайк» (код 41055611). В результаті таких дій, вчинено умисне ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 4507655 гривень.

За результатами проведених слідчих та процесуальних дій встановлено, що службові особи ТОВ «ІНДИЧКА» в своїй злочинні діяльності використовують поточний рахунок №26005555558 (980 UAH), який відкритий в АТ «ОСОБА_6 Аваль» (МФО 380805) для ТОВ «ІНДИЧКА».

З метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «ІНДИЧКА», необхідно здійснити тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів по поточному рахунку №26005555558 (980 UAH), які відкриті ТОВ «ІНДИЧКА» в АТ «ОСОБА_6 Аваль» (МФО 380805, м. Суми, вул. Покровська, 1; м. Київ, вул. Лескова, 9 ), а саме: документів, які були надані ТОВ «ІНДИЧКА» до АТ «ОСОБА_6 Аваль», для відкриття поточного рахунку №26005555558 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточному рахунку №26005555558 (980 UAH) за період з 25.01.2017 по 31.07.2017; чеків про зняття готівки за період з 25.01.2017 по 31.07.2017. Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1М в судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі та просить його задовольнити.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КГІК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення документів по поточному рахунку №26005555558 (980 UAH), які відкриті ТОВ «ІНДИЧКА» в АТ «ОСОБА_6 Аваль» (МФО 380805, м. Суми, вул. Покровська, 1; м. Київ, вул. Лескова, 9 ), а саме:

копій документів, які були надані ТОВ «ІНДИЧКА» до АТ «ОСОБА_6 Аваль», для відкриття поточного рахунку №26005555558 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

копій договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточному рахунку №26005555558 (980 UAH) за період з 25.01.2017 по 31.07.2017;

чеків про зняття готівки за період з 25.01.2017 по 31.07.2017.

Тимчасовий доступ до документів має надати - АТ «ОСОБА_6 Аваль» (МФО 380805, м. Суми, вул. Покровська, 1; м. Київ, вул. Лескова, 9 ).

2.Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

3.Право тимчасового доступу до документів надається начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судової справи.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Суддя Л.М. Труханова