Ухвала суду № 71091471, 19.12.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/14548/17

Провадження № 1-кс/592/6354/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 грудня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., за участю секретаря судового засідання Мазіної К.С., старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017200000000027 від 16.06.2017 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017200000000027 розпочатому 16.06.2017 року за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2016-2017 роки службові особи ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом безпідставного заниження обєкту оподаткування від проведених операцій з ТОВ «Компанія Екотон» (код 40370770) та у зазначений період не включили до сум доходів кошти від реалізації етанолу невстановленим особам, документально оформлене як продаж продукції в адресу ТОВ «Бланк Ойл» (код 40244107), ТОВ «Сімоніс» (код 40736119), ТОВ «Атлен Торг» (код 40925446) та ТОВ «Ларвуд» (код 40714163), внаслідок чого не сплачено до бюджету податкових зобовязань з податку на додану вартість та податку на прибуток в сумі 4 млн. 227 тис. 640 грн.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» у своїй злочинній діяльності використовують для перерахування та отримання грошових коштів поточні рахунки №26009020334444 (980 UAH), №26105010334444 (980 UAH), №26052000334444 (980 UAH), №26041000334444 (980 UAH), №26008010334444 (980 UAH), які відкриті в ПАТ «Фідобанк» (МФО 300175).

З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Компанія «Еко-Енергія», необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам, які відкриті в ПАТ «Фідобанк». Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні старший слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установ, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі .

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:

- речі і документи по поточним рахункам ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709) №26009020334444 (980 UAH), №26105010334444 (980 UAH), №26052000334444 (980 UAH), №26041000334444 (980 UAH), №26008010334444 (980 UAH), які перебувають у володінні ПАТ «Фідобанк» (МФО 300175) за адресою: м.Київ, вул. Велика Васильківська, 10 і надати можливість виготовити та вилучити їх копії, а саме:

- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ТОВ «Компанія «Еко-Енергія»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для ТОВ «Компанія «Еко-Енергія», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколи системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки для ТОВ «Компанія «Еко-Енергія», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам №26009020334444 (980 UAH), №26105010334444 (980 UAH), №26052000334444 (980 UAH), №26041000334444 (980 UAH), №26008010334444 (980 UAH) за період з 01.01.2016 року по 15.12.2017 року;

- чеки про зняття готівки за період з 01.01.2016 року по 15.12.2017 року.

Тимчасовий доступ до речей та документів має надати ПАТ «Фідобанк» (МФО 300175), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Велика Васильківська, 10.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1.

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом пяти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Суддя О.А. Котенко