Ухвала суду № 71070935, 13.12.2017, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/14707/17

1-кс/295/5688/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.12.2017 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Перекупка І.Г., при секретарі с\з - Сидорець К.Г., за участю старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Пономарьова В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Пономарьова В.В. у кримінальному провадженні № 32017060000000026 погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченком Р.Ю., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження щодо їх вилучення та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням, в якому зазначив, що невстановлені особи в період з 2016 року по даний час, з метою прикриття незаконної діяльності, яка спрямована на незаконне формування податкового кредиту з ПДВ для реально діючих СГД, здійснили реєстрацію підприємств які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Спарта Ленд» (код ЄДР 40260954), ТОВ «Елізія Корп» (код ЄДР 40558322), ТОВ «Амадея» (код ЄДР 41379727), ТОВ «Українська кооперація «Либідь» (код ЄДР 41326235) та вчинили фіктивне підприємництво в результаті якого заподіяно великої матеріальної шкоди державі.

Відповідно до наданих показів засновників, службових осіб вищевказаних підприємств, останні, за грошову винагороду зареєстрували ТОВ «Спарта Ленд», ТОВ «Елізія Корп», ТОВ «Амадея», ТОВ «Українська кооперація «Либідь» на прохання невідомих їм осіб.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи використовують реквізити ТОВ «Спарта Ленд», ТОВ «Елізія Корп», ТОВ «Амадея», ТОВ «Українська кооперація «Либідь» та інших пов'язаних підприємств, а саме: ТОВ «ВІКОС-ЕКСПРЕС-КОМПАНІ», ТОВ «ПРОМЕТЕЙ ГРУП ТОРГ», ТОВ «САУТ», ТОВ «ПАНКРОЛЬ», ТОВ «ТВОЯ РОБОТА», ТОВ «СЕНАТА ГРУП», ТОВ «АРКТІК ХІЛ», ТОВ «ЕКОТЕ-БУД», ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНА ФІРМА «ЕКСПО ТРЕЙД», ТОВ «ЄВРОАГРОПРАЙМ», ТОВ «СМОТРА ЛЮКС», ТОВ «ПРОЕКТ-ЖИТМОНТАЖ», ПП «ТЕМЗА-БУДІНВЕСТ», ТОВ «РЕФТЕК-КОМПАНІ», ТОВ «РЕКОРД КОМПАНІ» для формування податкового кредиту з ПДВ.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, які проводять господарську діяльність від імені вищевказаних СГД при подачі податкової звітності використовують мережу «Інтернет».

Встановлено ІР-адреси з якої здійснюється (здійснювався) вхід/вихід до поштових скриньок, а саме: 212.90.49.162 (21.11.2017р. о 08:36, 08:35, 20.11.2017р. 08:35); 212.90.61.55 (25.10.2017р. о 08:13) .

За даними, що є загально доступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує ІР-адресу: 212.90.49.162 та 212.90.61.55 є ТОВ «Науково-виробниче об'єднання «Інформаційні Технології» (код ЄДР 31168846).

У ТОВ «Науково-виробниче об'єднання «Інформаційні Технології» зберігаються дані та документи щодо абонента, якому виділено в користування ІР-адресу: 212.90.49.162 та 212.90.61.55 а саме: ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані, договори, заяв на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів).

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів (інформації), необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. Окрім цього вищевказані документи (інформація) містять охоронювану законом таємницю (інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; персональні дані особи, що знаходиться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних) тимчасовий доступ до яких, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Відповідно до ч. 2. ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проведено у відсутності особи, у володінні якої знаходяться такі речі та документи.

Зазслухавши старшого слідчого та дослідивши клопотання, додані до нього копії з матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що слідчим доведено, що необхідна інформація має значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в запитуваній інформації, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, таким, що підлягає задоволенню відповідно до ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції Пономарьову Володимиру Васильовичу та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Стасюку Андрію Васильовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Савченку Миколі Миколайовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Тисленку Олегу Сергійовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції Тищику Віталію Олександровичу особам, які будуть діяти за її дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ТОВ «Науково-виробниче об'єднання «Інформаційні Технології» (код ЄДР 31168846), а саме: завірених належним чином копій документів щодо абонента, якому виділено в користування ІР адресу: 212.90.49.162 (21.11.2017р. о 08:36, 08:35, 20.11.2017р. 08:35); 212.90.61.55 (25.10.2017р. о 08:13), а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів), ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. фактичну адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані.

Встановити строк дії ухвали місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Г. Перекупка