Ухвала суду № 71053535, 30.11.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/42090/17

Провадження № 1-кс/761/26766/2017

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 листопада 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Малинников О.Ф., при секретарі Салата В.В., за участю слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, капітана податкової міліції Новицького Андрія Леонідовича, розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100100000090 від 09.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, капітан податкової міліції Новицький Андрій Леонідович, звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором Київської місцевої прокуратури №10 Олійниченком В.В. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100100000090 від 09.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів документів ТОВ «Кімет Груп» (код 41047134), ТОВ «Бізнес Рост» (код 38570115), ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510), ТОВ «КВС Альянс» (код 41244378), ТОВ «Укрпром - Резерв» (код 39201382), ТОВ «Вестернс» (код 41137966), ТОВ «Форсет Груп» (код 41122085), які містять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) розташованому за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9.

Клопотання вмотивоване тим, що у слідчому управлінні ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 09.10.17 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100100000090 за фактом повторного створення суб'єктів підприємницької діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи у період 2017 р. повторно створили (придбали) суб'єкти підприємницької діяльності ТОВ «Віктуріон Груп» (код 41267369), ТОВ «Біарсі» (код 41128553), ТОВ «Форсет Груп» (код 41122085), ТОВ «Таймторг» (код 41130892), ТОВ «Альфа Продакт» (код 39335036), ТОВ «Адамас Постач» (код 40937734), ТОВ "Бернторг" (код 41043852), ТОВ «Лімна - Груп» (код 40227917), ТОВ «ХАРМАН ЛТД» (код 41125270), ТОВ «РАНКОР ПРОФІ» (код 40926130), ТОВ «СПЕЦ УНІВЕРС» (код 40931486), ТОВ «ІНТЕНДА ГРУП» (код 41267348), ТОВ «КІМЕТ ГРУП» (код 41047134), ТОВ «ЕЛІЗІУМ ГРУП» (код 41267437), ТОВ «ТЕРЕКС ІНВЕСТ» (код 41517601), ТОВ «УКРПРОМ - РЕЗЕРВ» (код 39201382), ТОВ «САММІТ - АГРО -ТРЕЙД» (код 41147764), ТОВ «СОЮЗ КЕПІТАЛ СТРОЙ» (код 40703298), ТОВ «ТЕНЕНСІ-ГЛОБАЛ» (код 41384464), ТОВ «ВІЛАРС КОМПАНІ» (код 41124763), ТОВ «СМАРТТОРГ ЛТД» (код 41125678), ТОВ «АМАРІС ЛІМІТЕД» (код 41267395), ТОВ «ЕЛТЕР АЛЬЯНС» (код 40119223), ТОВ «БІЗНЕС РОСТ» (код 38570115), ТОВ «КАРІОТ» (код 40880699), ТОВ «ИНВЕСТ - М» (код 41138514), ТОВ «БІЗНЕСТРЕЙД КОНСАЛТ» (код 41261000), АСОЦІАЦІЯ «ЗАХИСТУ ПРАВ ПРИ ПЕРЕВІРКАХ» АНАЛОГІЯ ПРАВА» (код 39091336) з метою прикриття незаконної діяльності та в подальшому використовуючи реквізити вказаних суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності» через підприємства з ознаками «транзитності», а саме: ТОВ «Керіленд ЛТД» (код 41267311), ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510), ТОВ «Яктрейд» (код 41126231), ТОВ «ГТА - Інтрейд» (код 39509916), ТОВ «Конверс Трейд ЛТД» (код 41125065), ТОВ «Проксі Стайл» (код 40926078), ТОВ «ГЬОТС» (код 39715792), ТОВ «ФОКС КОМПАНІ» (код 40144270), ТОВ «Гідротехбуд» (код 41020238), ТОВ «Леам Трейд» (код 40712386), ТОВ «Комерц-Ексім» (код 40912161), ТОВ «Астат Пром ЛТД» (код 41051821), ТОВ «Центуріон Компані» (код 40937210), ТОВ «Спецпромторг ЛТД» (код 41201224), ТОВ «Іволі Плюс» (код 40933546), ТОВ «Тайкон Груп» (код 40909215), ТОВ «КВС Альянс» (код 41244378), ТОВ «ЛСМ» (код 37211891) та інші, надавали підприємствам реального сектору економіки послуги з мінімізації податкових зобов'язань з метою ухилення від сплати податків.

Згідно баз даних Державної фіскальної служби України службовими особами ТОВ «Кімет Груп» (код 41047134), ТОВ «Бізнес Рост» (код 38570115), ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510), ТОВ «КВС Альянс» (код 41244378), ТОВ «Укрпром - Резерв» (код 39201382), ТОВ «Вестернс» (код 41137966), ТОВ «Форсет Груп» (код 41122085) відкрито банківські рахунки в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, а також для встановлення факту перерахування грошових коштів, обсягу таких перерахувань, їх спрямування та призначення платежів, дослідження операцій на предмет наявності або відсутності операцій з купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та проведення судових експертиз, виникла необхідність у вилученні банківських документів підприємств, задіяних у злочинній схемі.

Приймаючи до уваги, що зазначені відомості містять охоронювану законом таємницю, іншими способами довести зазначені обставини неможливо.

Тимчасовий доступ до зазначених документів необхідно здійснити в приміщенні банку ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) розташованому за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, не викликався.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Як вбачається з матеріалів клопотання ТОВ «Кімет Груп» (код 41047134), ТОВ «Бізнес Рост» (код 38570115), ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510), ТОВ «КВС Альянс» (код 41244378), ТОВ «Укрпром - Резерв» (код 39201382), ТОВ «Вестернс» (код 41137966), ТОВ «Форсет Груп» (код 41122085) мають відкриті банківські рахунки в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), а саме:

- 26001558991 (українська гривня), №2605138179 (українська гривня), відкриті ТОВ «Кімет Груп» (код 41047134);

- №26007544631 (українська гривня), №2605735543 (українська гривня) відкриті ТОВ «Бізнес Рост» (код 38570115);

- №26008563956 (українська гривня), №2605138977 (українська гривня) відкриті ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510);

- №26001566671 (українська гривня) відкритий ТОВ «КВС Альянс» (код 41244378);

- №26003564507 (українська гривня), №2605139240 (українська гривня) відкриті ТОВ «Укрпром - Резерв» (код 39201382);

- №26002571483 (українська гривня) відкритий ТОВ «Вестернс» (код 41137966);

- №2605838958 (українська гривня), №26007563902 (українська гривня) відкриті ТОВ «Форсет Груп» (код 41122085).

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема, що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.

Слідчим суддею враховується, що в інший спосіб одержати відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо.

Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як убачається з клопотання слідчого, воно подане в рамках кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100100000090 від 09.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

При цьому, в клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, окрім того, відомості, що містяться в речах і документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні №32017100100000090 від 09.10.2017 року.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Новицького Андрія Леонідовича, розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100100000090 від 09.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Новицькому Андрію Леонідовичу, або уповноваженій особі за його дорученням тимчасового доступу до документів, ТОВ «Кімет Груп» (код 41047134), ТОВ «Бізнес Рост» (код 38570115), ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510), ТОВ «КВС Альянс» (код 41244378), ТОВ «Укрпром - Резерв» (код 39201382), ТОВ «Вестернс» (код 41137966), ТОВ «Форсет Груп» (код 41122085), які містять банківську таємницю та перебувають у ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) за адресою м. Київ, вул. Лєскова, 9, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме:

●банківські виписки (роздруківки руху коштів) по рахунках №26008563956 (українська гривня) з 27.03.2017 по 15.11.2017, №2605138977 (українська гривня) з 28.03.2017 по 15.11.2017 відкриті ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510), №26001566671 (українська гривня) з 14.04.2017 по 15.11.2017 відкритий ТОВ «КВС Альянс» (код 41244378), №26003564507 (українська гривня) з 30.03.2017 по 15.11.2017, №2605139240 (українська гривня) з 07.04.2017 по 15.11.2017 відкриті ТОВ «Укрпром - Резерв» (код 39201382), 26001558991 (українська гривня) з 17.02.2017 по 15.11.2017, №2605138179 (українська гривня) з 22.02.2017 по 15.11.2017, відкриті ТОВ «Кімет Груп» (код 41047134), №26007544631 (українська гривня) з 16.12.2016 по 15.11.2017, №2605735543 (українська гривня) з 20.12.2016 по 15.11.2017 відкриті ТОВ «Бізнес Рост» (код 38570115), №26002571483 (українська гривня) з 30.05.2017 по 15.11.2017 відкритий ТОВ «Вестернс» (код 41137966), №2605838958 (українська гривня) з 27.03.2017 по 15.11.2017, №26007563902 з 27.03.2017 по 15.11.2017 (українська гривня) відкриті ТОВ «Форсет Груп» (код 41122085);

●в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежів, повних даних платників та отримувачів із зазначенням кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків та МФО банківських установ, конкретного часу та дат платежів, номерів платіжних документів, із зазначенням вхідних та вихідних залишків на цьому рахунку;

●справи з юридичного оформлення рахунків №26008563956 (українська гривня) з 27.03.2017 по 15.11.2017, №2605138977 (українська гривня) з 28.03.2017 по 15.11.2017 відкриті ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510), №26001566671 (українська гривня) з 14.04.2017 по 15.11.2017 відкритий ТОВ «КВС Альянс» (код 41244378), №26003564507 (українська гривня) з 30.03.2017 по 15.11.2017, №2605139240 (українська гривня) з 07.04.2017 по 15.11.2017 відкриті ТОВ «Укрпром - Резерв» (код 39201382), 26001558991 (українська гривня) з 17.02.2017 по 15.11.2017, №2605138179 (українська гривня) з 22.02.2017 по 15.11.2017, відкриті ТОВ «Кімет Груп» (код 41047134), №26007544631 (українська гривня) з 16.12.2016 по 15.11.2017, №2605735543 (українська гривня) з 20.12.2016 по 15.11.2017 відкриті ТОВ «Бізнес Рост» (код 38570115), №26002571483 (українська гривня) з 30.05.2017 по 15.11.2017 відкритий ТОВ «Вестернс» (код 41137966), №2605838958 (українська гривня) з 27.03.2017 по 15.11.2017, №26007563902 з 27.03.2017 по 15.11.2017 (українська гривня) відкриті ТОВ «Форсет Груп» (код 41122085) у тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

●журнал транзакції клієнтських з'єднань по рахункам №26008563956 (українська гривня) з 27.03.2017 по 15.11.2017, №2605138977 (українська гривня) з 28.03.2017 по 15.11.2017 відкриті ТОВ "Продторгмаш" (код 41125510), №26001566671 (українська гривня) з 14.04.2017 по 15.11.2017 відкритий ТОВ «КВС Альянс» (код 41244378), №26003564507 (українська гривня) з 30.03.2017 по 15.11.2017, №2605139240 (українська гривня) з 07.04.2017 по 15.11.2017 відкриті ТОВ «Укрпром - Резерв» (код 39201382), 26001558991 (українська гривня) з 17.02.2017 по 15.11.2017, №2605138179 (українська гривня) з 22.02.2017 по 15.11.2017, відкриті ТОВ «Кімет Груп» (код 41047134), №26007544631 (українська гривня) з 16.12.2016 по 15.11.2017, №2605735543 (українська гривня) з 20.12.2016 по 15.11.2017 відкриті ТОВ «Бізнес Рост» (код 38570115), №26002571483 (українська гривня) з 30.05.2017 по 15.11.2017 відкритий ТОВ «Вестернс» (код 41137966), №2605838958 (українська гривня) з 27.03.2017 по 15.11.2017, №26007563902 з 27.03.2017 по 15.11.2017 (українська гривня) відкриті ТОВ «Форсет Груп» (код 41122085);

●заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках №26008563956 (українська гривня) з 27.03.2017 по 15.11.2017, №2605138977 (українська гривня) з 28.03.2017 по 15.11.2017 відкриті ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510), №26001566671 (українська гривня) з 14.04.2017 по 15.11.2017 відкритий ТОВ «КВС Альянс» (код 41244378), №26003564507 (українська гривня) з 30.03.2017 по 15.11.2017, №2605139240 (українська гривня) з 07.04.2017 по 15.11.2017 відкриті ТОВ «Укрпром - Резерв» (код 39201382), 26001558991 (українська гривня) з 17.02.2017 по 15.11.2017, №2605138179 (українська гривня) з 22.02.2017 по 15.11.2017, відкриті ТОВ «Кімет Груп» (код 41047134), №26007544631 (українська гривня) з 16.12.2016 по 15.11.2017, №2605735543 (українська гривня) з 20.12.2016 по 15.11.2017 відкриті ТОВ «Бізнес Рост» (код 38570115), №26002571483 (українська гривня) з 30.05.2017 по 15.11.2017 відкритий ТОВ «Вестернс» (код 41137966), №2605838958 (українська гривня) з 27.03.2017 по 15.11.2017, №26007563902 з 27.03.2017 по 15.11.2017 (українська гривня) відкриті ТОВ «Форсет Груп» (код 41122085);

●документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає обов'язковому виконанню.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), що у відповідності до частини 1 статті 166 Кримінального процесуального кодексу України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.Ф. Малинников