Ухвала суду № 71052939, 15.12.2017, Оболонський районний суд міста Києва

15.12.2017 Справа № 756/16631/17

Справа пр. №1-кс/756/2426/17

ун. №756/16631/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 грудня 2017 року м. Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Андрейчук Т.В., за участю секретаря судового засідання Трінько Т.В., розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуна Руслана Васильовича, погодженого процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Яковчуком Михайлом Юрійовичем, про тимчасовий доступ до документів, -

в с т а н о в и в:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигун Р.В. за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Яковчуком М.Ю. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що в провадженні СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100050000055 від 30 червня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

У своєму клопотанні слідчий зазначав, що проведеним досудовим розслідуванням з'ясовано, що невстановлені особи, незаконно використовуючи реквізити ТОВ "Тера гарант" (код ЄДРПОУ 40091910), ТОВ "Інпром Плюс" (код ЄДРПОУ 40102983), ТОВ "Фенікс Торг" (код ЄДРПОУ 39991149), ТОВ "Содфорд" (код ЄДРПОУ 40795525), ТОВ "Астра Стиль Груп" (код ЄДРПОУ 40467120), ТОВ "Бамфілд" (код ЄДРПОУ 40949430), ТОВ "Сільвер Трейд Груп" (код ЄДРПОУ 40467026), ТОВ "Сімрой" (код ЄДРПОУ 39991877), ТОВ "Імперіал Прогрес" (код ЄДРПОУ 39861374), ТОВ "Електропром Пласт" (код ЄДРПОУ 40515729), ТОВ "Вітал Оптима" (код ЄДРПОУ 40515404), ТОВ "Укр Гранд Сервіс" (код ЄДРПОУ 39991086), ТОВ "Транс експерт" (код ЄДРПОУ 40207115), ТОВ "Рубіж плюс" (код ЄДРПОУ 39786266), ТОВ "Еліта інцест" (код ЄДРПОУ 39786355), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1), ТОВ "Детонейт" (код ЄДРПОУ 34487762), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2), ТОВ "Насоси СНГ плюс" (код ЄДРПОУ 37910576), ТОВ "Інтер пройм груп" (код ЄДРПОУ 40203503), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_4), ТОВ "Люкс консорінс" (код ЄДРПОУ 40207026), ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_5), ТОВ "Альянс Проф Трейдінг" (код ЄДРПОУ 38977390), ТОВ "Стар-сіті Лтд" (код ЄДРПОУ 40891166), ТОВ "Фінансові ідеї" (код ЄДРПОУ 40406382), з метою безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та завищення валових витрат реально діючим підприємствам - вигодо набувачам, вчинили пособництво службовим особам таких підприємств в ухиленні від сплати податків.

Слідчий вказував, що у ТОВ "Тера гарант", ТОВ "Інпром Плюс", ТОВ "Фенікс Торг", ТОВ "Содфорд", ТОВ "Астра Стиль Груп", ТОВ "Бамфілд", ТОВ "Сільвер Трейд Груп", ТОВ "Сімрой", ТОВ "Імперіал Прогрес", ТОВ "Електропром Пласт", ТОВ "Вітал Оптима", ТОВ "Укр Гранд Сервіс", ТОВ "Транс експерт", ТОВ "Рубіж плюс", ТОВ "Еліта інцест", ФОП ОСОБА_5, ТОВ "Детонейт", ФОП ОСОБА_6, ТОВ "Насоси СНГ плюс", ТОВ "Інтер пройм груп", ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8, ТОВ "Люкс консорінс", ФОП ОСОБА_9, ТОВ "Альянс Проф Трейдінг", ТОВ "Стар-сіті Лтд", ТОВ "Фінансові ідеї" відсутнє виробниче обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельне обладнання, складські та офісні приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів у тому числі орендованих. За період діяльності вищезазначених підприємств відсутня затратна частина на оренду офісних та складських приміщень, оплату комунальних послуг, оплату послуг телефонного зв'язку, оплату послуг за користування мережею Інтернет, оплату логістичних послуг та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності суб'єктами господарювання, характерні для реального сектору економіки.

Слідчий зазначив, що досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 30 червня 2016 року по 11 грудня 2017 року ТОВ "Покровське борошно" (код ЄДРПОУ 37943601), ТОВ "Фірма "Промпостачсервіс" (код ЄДРПОУ 22695445), ТОВ "Агроінвест холдинг" (код ЄДРПОУ 37943601), ТОВ "Гелікоптер" (код ЄДРПОУ 36759858) мали господарські взаємовідносини з ТОВ "Тера гарант", ТОВ "Інпром Плюс", ТОВ "Фенікс Торг", ТОВ "Содфорд", ТОВ "Астра Стиль Груп", ТОВ "Бамфілд", ТОВ "Сільвер Трейд Груп", ТОВ "Сімрой", ТОВ "Імперіал Прогрес", ТОВ "Електропром Пласт", ТОВ "Вітал Оптима", ТОВ "Укр Гранд Сервіс", ТОВ "Транс експерт", ТОВ "Рубіж плюс", ТОВ "Еліта інцест", ФОП ОСОБА_5, ТОВ "Детонейт", ФОП ОСОБА_6, ТОВ "Насоси СНГ плюс", ТОВ "Інтер пройм груп", ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8, ТОВ "Люкс консорінс", ФОП ОСОБА_9, ТОВ "Альянс Проф Трейдінг", ТОВ "Стар-сіті Лтд", ТОВ "Фінансові ідеї".

У клопотанні слідчий зазначив, що з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ "Покровське борошно", ТОВ "Фірма "Промпостачсервіс", ТОВ "Агроінвест холдинг", ТОВ "Гелікоптер" по взаємовідносинах з ТОВ "Тера гарант", ТОВ "Інпром Плюс", ТОВ "Фенікс Торг", ТОВ "Содфорд", ТОВ "Астра Стиль Груп", ТОВ "Бамфілд", ТОВ "Сільвер Трейд Груп", ТОВ "Сімрой", ТОВ "Імперіал Прогрес", ТОВ "Електропром Пласт", ТОВ "Вітал Оптима", ТОВ "Укр Гранд Сервіс", ТОВ "Транс експерт", ТОВ "Рубіж плюс", ТОВ "Еліта інцест", ФОП ОСОБА_5, ТОВ "Детонейт", ФОП ОСОБА_6, ТОВ "Насоси СНГ плюс", ТОВ "Інтер пройм груп", ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8, ТОВ "Люкс консорінс", ФОП ОСОБА_9, ТОВ "Альянс Проф Трейдінг", ТОВ "Стар-сіті Лтд", ТОВ "Фінансові ідеї".

З цих підстав слідчий просив надати йому тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення у ТОВ "Покровське борошно", ТОВ "Фірма "Промпостачсервіс", ТОВ "Агроінвест холдинг", ТОВ "Гелікоптер" по взаємовідносинах з ТОВ "Тера гарант", ТОВ "Інпром Плюс", ТОВ "Фенікс Торг", ТОВ "Содфорд", ТОВ "Астра Стиль Груп", ТОВ "Бамфілд", ТОВ "Сільвер Трейд Груп", ТОВ "Сімрой", ТОВ "Імперіал Прогрес", ТОВ "Електропром Пласт", ТОВ "Вітал Оптима", ТОВ "Укр Гранд Сервіс", ТОВ "Транс експерт", ТОВ "Рубіж плюс", ТОВ "Еліта інцест", ФОП ОСОБА_5, ТОВ "Детонейт", ФОП ОСОБА_6, ТОВ "Насоси СНГ плюс", ТОВ "Інтер пройм груп", ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8, ТОВ "Люкс консорінс", ФОП ОСОБА_9, ТОВ "Альянс Проф Трейдінг", ТОВ "Стар-сіті Лтд", ТОВ "Фінансові ідеї".

У зв'язку з тим, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, слідчий суддя, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, ухвалив розглянути клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників осіб, у володінні яких вони знаходяться.

Слідчий та прокурор у судове засідання не з'явилися, про дату, час та місце розгляду справи повідомлені належним чином, подали до суду заяви, в яких просили клопотання слідчого задовольнити.

Дослідивши клопотання, копії наданих документів, слідчим суддею встановлено наступне.

Ч. 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 4 ст. 162 КПК України до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю відноситься конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Ч. 1 ст. 505 ЦК України визначено, що комерційною таємницею є інформація, яка є секретною в тому розумінні, що вона в цілому чи в певній формі та сукупності її складових є невідомою та не є легкодоступною для осіб, які звичайно мають справу з видом інформації, до якого вона належить, у зв'язку з цим має комерційну цінність та була предметом адекватних існуючим обставинам заходів щодо збереження її секретності, вжитих особою, яка законно контролює цю інформацію.

Комерційною таємницею можуть бути відомості технічного, організаційного, комерційного, виробничого та іншого характеру, за винятком тих, які відповідно до закону не можуть бути віднесені до комерційної таємниці (ч. 2 ст. 505 ЦК України).

Відтак, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ містять комерційну таємницю.

Відповідно до п. п. 5-7 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається, зокрема: значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Виходячи з вимог ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Постановою від 11 грудня 2017 року старшим слідчим СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуном Р.В. призначено у кримінальному провадженні №32016100050000055 від 30 червня 2017 року почеркознавчу експертизу для з'ясування того, чи виконано підписи у документах ТОВ "Покровське борошно", ТОВ "Фірма "Промпостачсервіс", ТОВ "Агроінвест холдинг", ТОВ "Гелікоптер" службовими особами ТОВ "Тера гарант", ТОВ "Інпром Плюс", ТОВ "Фенікс Торг", ТОВ "Содфорд", ТОВ "Астра Стиль Груп", ТОВ "Бамфілд", ТОВ "Сільвер Трейд Груп", ТОВ "Сімрой", ТОВ "Імперіал Прогрес", ТОВ "Електропром Пласт", ТОВ "Вітал Оптима", ТОВ "Укр Гранд Сервіс", ТОВ "Транс експерт", ТОВ "Рубіж плюс", ТОВ "Еліта інцест", ФОП ОСОБА_5, ТОВ "Детонейт", ФОП ОСОБА_6, ТОВ "Насоси СНГ плюс", ТОВ "Інтер пройм груп", ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8, ТОВ "Люкс консорінс", ФОП ОСОБА_9, ТОВ "Альянс Проф Трейдінг", ТОВ "Стар-сіті Лтд", ТОВ "Фінансові ідеї".

Проте у постанові про призначення експертизи слідчий не зазначив документи, підписи в яких слід перевірити на автентичність.

Крім цього, у прохальній частині клопотання не конкретизовано, до яких документів слідчий просить надати тимчасовий доступ

З цих підстав слідчий суддя дійшов висновку про необхідність відмовити у задоволенні клопотання слідчого.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 26, 93, 132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуна Руслана Васильовича, погодженого процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Яковчуком Михайлом Юрійовичем, про тимчасовий доступ до документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В. Андрейчук