Ухвала суду № 71050309, 06.12.2017, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/13531/17

Провадження № 1-кс/369/3769/17

У Х В А Л А

іменем України

06.12.2017 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Ковальчук Л.М., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за №320171102000000043 від 30.08.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205; ч.1 ст. 205; ч.1 ст. 205-1 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням, погодженим прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів ФГ «Насіння-2» (код ЄДРПОУ 38957044), які знаходяться в Старобільській районній державній адміністрації Луганської області.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №320171102000000043 від 30.08.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205; ч.1 ст. 205; ч.1 ст. 205-1 КК України.

Процесуальне керівництво здійснюється Києво Святошинською місцевою прокуратурою Київської області.

Підставою для початку досудового розслідування послугувало повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення, яке надійшло від ОУ ГУ ДФС у Київській області, а саме про те, що ФГ «Насіння-2» (код ЄДРПОУ 38957044) яке 10.03.2016 року змінило місцезнаходження з міста Біла Церква Київської області на місто Запоріжжя. У вказаному ФГ крім зміни назви та місцезнаходження відбулася також зміна засновника та керівника. Директором та засновником підприємства з 11.03.2016 року по теперішній час значиться ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1). Співробітниками ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Київської області ДФС було здійснено виїзд у відрядження до міста Харкова та опитано засновника та керівника ФГ «Живинка» ОСОБА_3, який спростував своє відношення до перереєстрації та діяльності господарства. В своєму поясненні ОСОБА_3 вказує на осіб, за вказівками яких та за винагороду, отриману від цих осіб підписував документи, не усвідомлюючи їх смисл та наслідки вказаних дій. В частності ОСОБА_3 вказує на особу Ігоря, який з його слів залучив до реєстрації також інших осіб з числа малозабезпечених громадян.

Крім цього досудовим розслідуванням встановлено, що реєстрація ФГ «Насіння-2» (код ЄДРПОУ 38957044), здійснювалась службовими особами товариства у реєстраційній службі, які знаходяться в Старобільській районній державній адміністрації Луганської області.

Для повного, всебічного та обєктивного встановлення істини у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до документів реєстраційних справ платника податків ФГ «Насіння-2» (код ЄДРПОУ 38957044), які знаходяться в Старобільській районній державній адміністрації Луганської області.

Крім того документи реєстраційних справ ТОВ «Насіння-2» (код ЄДРПОУ 38957044), потрібні для встановлення обставин реєстрації, отримання зразків підпису службових осіб, та встановлення інших осіб які причетні до протиправної діяльності вищезазначеного товариства.

В інший спосіб отримати інформацію, що цікавить орган досудового розслідування неможливо.

З огляду на викладене та враховуючи те, що буде виконано завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням, а саме встановлення причетних осіб до реєстрації та постановки на податковий облік підприємства, а також те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, крім того дані документи необхідні для проведення почеркознавчих експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і документів, які знаходяться в Старобільській районній державній адміністрації Луганської області які необхідно дослідити, провести почеркознавчі та інші експертні дослідження, тощо, без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів

Вивчивши клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, вважаю за необхідне відмовити у задоволенні клопотання слідчого, оскільки воно подане не уповноваженою на те особою.

З 01.01.2017 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні», п. 134 якого виключено із Податкового кодексу України Розділ XVIII-2. Податкова міліція, тобто на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 163, 164,309 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за №320171102000000043 від 30.08.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205; ч.1 ст. 205; ч.1 ст. 205-1 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Ковальчук

С