Ухвала суду № 71047628, 08.12.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/14114/17

Провадження № 1-кс/592/6196/17

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

08 грудня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., за участю секретаря Строколіс В.Г., начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, розглянув клопотання слідчого Стецюри М.М. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження № 132017200000000048 від 08.09.2017, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Стецюри М.М., -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що починаючи з 01.01.2015 по теперішній час службові особи та співзасновники ТОВ «ІНДИЧКА» (код 34362966, Сумська обл., Сумський р-н., с. Кровне, вул. Гірська, б.39) ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 реалізовують мясну продукцію власного виробництва фізичним та юридичним особам за готівкові кошти. З метою ухилення від сплати податків, за бухгалтерським та податковим обліками ТОВ «Індичка» документальне оформлення продажу товару відображається на СПД без фактичного руху товару в їх адресу, в тому числі на ТОВ «Темпл Актив» (код 40384055), ТОВ «Тріо ОСОБА_5» (код 39854299), ТОВ «Рутектор» (код 40247184), ТОВ «Елайз Трейд» (код 40179586), ТОВ «Салюс План» (код 41084511), ТОВ «Терос План» (код 40933698) та ТОВ «Терра Лайк» (код 41055611). В результаті таких дій, вчинено умисне ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 4507655 гривень.

За результатами проведених слідчих та процесуальних дій встановлено, що службові особи ТОВ «ІНДИЧКА» в своїй злочинні діяльності використовують поточний рахунок №26008055023186 (980 UAH), який відкрито в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 337546) для ТОВ «ІНДИЧКА».

З метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «ІНДИЧКА», необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточному рахунку ТОВ «ІНДИЧКА», який відкрито в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 337546) для ТОВ «ІНДИЧКА». Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Представник ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, будь-яких заяв слідчому судді не надав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

документів по поточному рахунку №26008055023186 (980 UAH), який відкрито для ТОВ «ІНДИЧКА»), а саме:

- документів, які були надані ТОВ «ІНДИЧКА» до ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», для відкриття поточного рахунку №26008055023186 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточному рахунку №26008055023186 (980 UAH), за період з 07.06.2016 по 31.07.2017;

- чеків про зняття готівки за період з 07.06.2016 по 31.07.2017.

Тимчасовий доступ до документів має надати - ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 337546, м. Суми, майдан Незалежності, 3/1; м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30).

3. Строк дії ухвали тридцять днів.

4. Право тимчасового доступу до документів надається начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Г.Ю. Корольова