Ухвала суду № 71016758, 11.12.2017, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/14709/17

1-кс/295/5690/17

УХВАЛА

Іменем України

11.12.2017 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира Слюсарчук Н. Ф.

за участю секретаря - Давиденко Я. В.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, внесене в кримінальному провадженні №32017060000000026 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ документів, що перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_2 НЕТВОРК» (код ЄДР 33056474), а саме: завірених належним чином копій документів щодо абонента, якому виділено в користування IP адресу:

82.193.98.64 (02.09.2017р. о 12:44, 12:18, 01.09.2017р. 10:28)

а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів), ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. фактичну адресу за якою закріплено вказана IP адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані.

В клопотанні слідчий вказує на те, що невстановлені особи в період з 2016 року по даний час, з метою прикриття незаконної діяльності, яка спрямована на незаконне формування податкового кредиту з ПДВ для реально діючих СГД, здійснили реєстрацію підприємств які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Спарта Ленд» (код СДР 40260954), TOB «Елізія Корп» (код СДР 40558322), TOB «Амадея» (код СДР 41379727), ТОВ «Українська кооперація «Либідь» (код СДР 41326235) та вчинили фіктивне підприємництво в результаті якого заподіяно великої матеріальної шкоди державі.

Відповідно до наданих показів засновників, службових осіб вищевказаних підприємств, останні, за грошову винагороду зареєстрували ТОВ «Спарта Ленд», TOB «Елізія Корп», TOB «Амадея», ТОВ «Українська кооперація «Либідь» на прохання невідомих їм осіб.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи використовують реквізити ТОВ «Спарта Ленд», ТОВ «Елізія Корп», ТОВ «Амадея», ТОВ «Українська кооперація «Либідь» та інших повязаних підприємств, а саме: ТОВ «ВІКОС-ЕКСПРЕС-КОМПАНІ», ТОВ «ОСОБА_3 ТОРГ», ТОВ «САУТ», ТОВ «ПАНКРОЛЬ», ТОВ «ТВОЯ РОБОТА», ТОВ «СЕНАТА ГРУП», TOB «АРКТІК ХІЛ», ТОВ «ЕКОТЕ-БУД», ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНА ФІРМА «ЕКСПО ТРЕЙД», ТОВ «ЄВРОАГРОПРАЙМ», ТОВ «СМОТРА ЛЮКС», ТОВ «ПРОЕКТ- ЖИТМОНТАЖ», ПП «ТЕМЗА-БУДІНВЕСТ», ТОВ «РЕФТЕК-КОМПАНІ», ТОВ «РЕКОРД КОМПАНІ» для формування податкового кредиту з ПДВ.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, які проводять господарську діяльність від імені вищевказаних СГД при подачі податкової звітності використовують мережу «Інтернет».

Встановлено ІР-адреси з якої здійснюється (здійснювався) вхід/вихід до поштових скриньок, а саме:

82.193.98.64 (02.09.2017р. о 12:44, 12:18, 01.09.2017р. 10:28)

За даними, що є загально доступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує ІР-адресу: 82.193.98.64 є ПАТ «ОСОБА_2 НЕТВОРК» (код ЄДР 33056474).

У ПАТ «ОСОБА_2 НЕТВОРК» зберігаються дані та документи щодо абонента, якому виділено в користування ІР-адресу: 82.193.98.64 а саме: ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані, договори, заяв на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів).

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває інформація, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення останньої.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий в судове засідання не зявився.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про відмову в задоволенні клопотання слідчого, оскільки воно подане не повноваженою на те особою.

Так, з 01.01.2017 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні», п. 134 якого виключено із Податкового кодексу України Розділ XVIII-2 «Податкова міліція», тобто на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1В, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №32017060000000026 від 13.10.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя