Ухвала суду № 71011952, 07.12.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/44351/17

Провадження № 1-кс/761/28183/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 грудня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О., при секретарі Триндюк А.М., розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Льовкіна Вячеслава Леонідовича про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя

встановив:

Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Льовкін Вячеслав Леонідович вніс до суду клопотання, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017100110000039 від 29.03.2017, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Старгруп Торг» (код ЄДРПОУ 38622315) в період з 01.01.2016 по 31.12.2016 роки по фінансово-господарським відносинам з контрагентами - постачальниками ТОВ «Цитрон Фуд» (код ЄДРПОУ 40037696) та ТОВ «Амбра Імпекс Інт» (код ЄДРПОУ 38847139) занизили податкові зобов'язання по податку на додану вартість на загальну суму 4168648,18грн.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2017 року ТОВ «Старгруп Торг» (код ЄДРПОУ 38622315) відобразило у податковій звітності проведення фінансово-господарських взаєморозрахунків з ТОВ «Експрес Технік» (код ЄДРПОУ 41138692) та ТОВ «Инвест-М» (код ЄДРПОУ 41138514).

Згідно реєстраційної картки платника податків у період здійснення господарської діяльності директором та засновником ТОВ «Експрес Технік» (код ЄДРПОУ 41138692) та ТОВ «Инвест-М» (код ЄДРПОУ 41138514) рахувався громадянин ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1), який і на даний час рахується засновником та керівником ТОВ «Експрес Технік» (код ЄДРПОУ 41138692).

Проведеним аналізом наявних автоматизованих баз даних встановлено, що ОСОБА_3 рахується як фізична особа-підприємець, який перебуває на обліку як платник податків в ДПI у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.

27.11.2017 було допитано у якості свідка громадянина ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1, який спростував своє відношення до господарської діяльності на ТОВ «Експрес Технік» (код ЄДРПОУ 41138692), ТОВ «Инвест-М» (код ЄДРПОУ 41138514), а також як фізична особа-підприємець та повідомив, що ним вказані суб'єкти господарської діяльності було зареєстровано (придбано) на його ім'я, за грошову винагороду.

З метою встановлення осіб якими фактично виконано підписи у бухгалтерських, реєстраційних та банківських документах під час досудового розслідування у кримінальному провадженню призначено проведення почеркознавчої експертизи.

Згідно Єдиного державно реєстру юридичних та фізичних осіб-підприємців, реєстраційна справа ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Святошинської районної в місті Києві Державної Адміністрації.

Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність фактів реальності здійснення господарських взаємовідносин ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) з підприємствами - контрагентами, а також встановлення особи, яка здійснювала реєстрацію підприємця, тощо.

В судове засідання прокурор не з'явився, надав через канцелярію суду заяву, згідно якої просить розгляд справи проводити без його участі, підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі та документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити у повному обсязі.

Надати прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Льовкіну Вячеславу Леонідовичу, та слідчим, які перебувають у групі слідчих вказаного кримінального провадження: Кравченку Івану Володимировичу, Цмовз Анастасії Михайлівні, Пасічнику Андрію Івановичу та/або оперативним працівникам за дорученням чи на виконання постанов про проведення слідчих дій на інші території тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення речей і оригіналів документів ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Святошинської районної в місті Києві Державної Адміністрації, а саме: рішення (протоколи загальних зборів) засновників (учасників) про створення підприємства, про призначення посадових осіб підприємства, про збільшення (зменшення) статутного капіталу підприємства, внесення змін до статуту, довіреності на представлення інтересів щодо реєстрації підприємства, копії наказів про призначення (звільнення) посадових осіб підприємства, довідка про внесення до ЄДРПОУ, рішення про припинення підприємства, форми карток №1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 16, та інші документи, які знаходяться в реєстраційній справі ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1).

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 07.01.2018 року.

Роз'яснити посадовим особам відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Святошинської районної в місті Києві Державної Адміністрації, що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя