Ухвала суду № 70875770, 11.12.2017, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/18782/17

У Х В А Л А

11 грудня 2017 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Наумов С.В., з участю старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32016180000000107 від 04.11.2016, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням, яке погоджене із прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів щодо діяльності ТОВ «СПМК-2-Рівне» (код 00910624, м. Рівне, вул. В.Чорновола, 13), які знаходяться у в Рівненській філії ПАТ КБ «Приват Банк» МФО 333391 м.Рівне, вул. Відінська, 8 (м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50), та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, та можливість їх вилучити.

В обґрунтування клопотання зазначив, що СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом створення (придбання) невстановленими особами, без наміру здійснення господарської діяльності повязаної з продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт, наданням послуг ТОВ «СПМК-2-Рівне» (код 00910624, м. Рівне, вул. В.Чорновола, 13), ТОВ «Компанія ВБМ» (код 40458797, м. Рівне, вул. Вінницька, 60), ТОВ «Бісем Телеком» (код 36424112, м. Рівне, вул. Ст.Бандери, 42/5) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Встановлено, що невстановлені особи від імені службових осіб вище вказаних товариств, з метою прикриття незаконної діяльності, в період з 01.01.2016 документально відображають фіктивні фінансово-господарські операції з суб'єктами підприємницької діяльності реального сектору економіки щодо псевдо постачання/придбання товарів за рахунок підміни номенклатури товару.

Так ТОВ «СПМК-2-Рівне» протягом вересня жовтня 2016р. в податковому та бухгалтерському обліках документально відображає придбання пшениці у ТОВ «Компанія ВБМ» у кого відсутнє придбання вказаної продукції та будівельних матеріалів у ТОВ«Київтекс» (код 40559876), а виписує податкові накладні на реалізацію будівельних матеріалів, іншої номенклатури ніж придбано для ТОВ Фірма «Екомедтех» (код 21093603). Також встановлено, що ТОВ «Бісем Телеком» здійснює придбання одягу та їх частин, з текстильних матеріалів, що були у користуванні, несортовані «Секонд-хенд» у ТОВ «Фортис Компани» (код 40315730) та в подальшому реалізує їх без націнки для ТОВ«СПМК-2-Рівне».

ТОВ «Компанія ВБМ» Протягом серпня жовтня 2016р. в податковому та бухгалтерському обліках підприємство документально відображає придбання ПММ, бетону, ланцюгів ПР 19.05 та ПЛР-38 у ТОВ «Реалбуд М» та ПАТ«Укрнафта», а виписує податкові накладні на реалізацію пшениці для ТОВ«СМПК 2 Рівне», та реалізацію порошку мінерального неактивованого для ТОВ Фірма «Екомедтех». З проведеного аналізу встановлено, що ТОВ«Компанія ВБМ» протягом 2016р. не здійснювало імпорту пшениці та взагалі не являється імпортером.

ТОВ «Бісем Телеком» відповідно до архіву електронної звітності «РПН» здійснює придбання одягу та їх частин, з текстильних матеріалів, що були у користуванні, несортовані «Секонд-хенд» у ТОВ «Фортис Компани» (код 40315730), які в подальшому реалізує для ТОВ «СПМК-2-Рівне» без націнки. Також товариство в податковому та бухгалтерському обліках документально відображає придбання цукру, солі, тушок курчат бройлерів, металевих труб та в подальшому виписує накладні на реалізацію будівельних матеріалів, піску, емульсії бітумної для ТОВ «Нерудпром ЛТД» (код 32497433).

Слідчий вказує, що для встановлення осіб, якими використовувались кошти субєкта господарської діяльності, фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по рахунках з метою подальшого використання вході проведення документальної перевірки, досліджень та експертиз ТОВ «СПМК-2-Рівне».

Також для здійснення зазначених операцій службові особи ТОВ «СПМК-2-Рівне» використовують банківський рахунок №26005054723162 (українська гривня), відкритий в Рівненській філії ПАТ КБ «Приват Банк» МФО 333391 м.Рівне, вул. Відінська, 8 (м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50), тому просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.

Представник ПАТ КБ «Приватбанк» в судове засідання не зявився про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, що стверджується телефонограмою. Неприбуття за судовим, викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого в судовому засіданні, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Оскільки у матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься в платіжних доручень щодо списання коштів з рахунку; грошових чеків на зняття коштів з рахунку №26005054723162 (українська гривня) мають істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженню і є банківською таємницею, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України слідчий суддя,?

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області: старшому слідчому з ОВС ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_9 та працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області за письмовим дорученням вказаних слідчих, на тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ «СПМК-2-Рівне» (код 00910624, м. Рівне, вул. В.Чорновола, 13) та вилучити їх копії, які знаходяться в Рівненській філії ПАТ КБ «Приват Банк» МФО 333391 м.Рівне, вул. Відінська, 8 (м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме: платіжних доручень щодо списання коштів з рахунку; грошових чеків на зняття коштів з рахунку № 26005054723162 (українська гривня) в період з 01.01.2016р. по 05.12.2017р. включно та вилучити їх копії.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов