Вирок № 70865682, 05.12.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/46085/17-к

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05.12.2017 Печерський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді Білоцерківця О.А.,

при секретарі Войтинській Н.І.,

за участю сторін кримінального провадження:

прокурора Каніковського В.І.,

захисника обвинуваченого Буліменка Є.В.,

обвинуваченої ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження за обвинуваченням

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки м. Києва, українки, громадянки України, з середньою освітою, проживаючої за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимої,

у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.1 ст.209 КК України,

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_2, на початку січня 2017 року, в денний період часу, біля станції метро «Печерськ» у Печерському районі м. Києва, вступивши в змову з невстановленими слідством особами, спрямовану на реєстрацію ТОВ «КЕВАЛЬ» (код ЄДРПОУ 41016593), усвідомлюючи справжню мету реєстрації вказаного підприємства, без мети ведення фінансово-господарської діяльності та виконання адміністративно-розпорядчих функцій у якості службової особи, вчинила дії, результатом яких стала реєстрація суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи), яка в подальшому невстановленими слідством особами використовувалась для прикриття незаконної діяльності, а саме для мінімізації податкових зобов'язань суб'єктами реального сектору економіки.

У вищезазначений період та в зазначеному місці, ОСОБА_2,передала невстановленій особі копію свого паспорту та ідентифікаційного коду, підписала документи необхідні для проведення державної реєстрації ТОВ «КЕВАЛЬ» та отримала за це грошову винагороду. Через деякий час ОСОБА_2 повторно зустрілась з вказаною особою та підписала статут ТОВ «КЕВАЛЬ». В подальшому, 18.01.2017 на підставі підписаних ОСОБА_2 документів, було проведено державну перереєстацію ТОВ «КЕВАЛЬ».

Таким чином, ОСОБА_2, умисно, не маючи на меті ведення підприємницької діяльності, зареєструвала на своє ім'я за грошову винагороду, суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) - ТОВ «КЕВАЛЬ» (код ЄДРПОУ 41016593), з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду інтересам держави у вигляді ненадходження до бюджету коштів в сумів сумі 3 100 000 грн.

Після реєстрації ТОВ «КЕВАЛЬ» на своє ім'я, ОСОБА_2 виступивши співзасновником та директором ТОВ «КЕВАЛЬ» самостійно підприємницьку діяльність не здійснювала, угод фінансового характеру не укладала, печаткою підприємства не користувалась, не призначала та не звільняла з посад працівників, а реєстраційні та установчі документи зазначеного підприємства передала невстановленій слідством особі.

У першому півріччі 2017 року, ряд підприємств реального сектору економіки з метою мінімізації своїх податкових зобов'язань, використали реквізити ТОВ «КЕВАЛЬ» та його банківські рахунки, шляхом перерахування на рахунки ТОВ «КЕВАЛЬ» грошових коштів за виконання проектних робіт які в дійсності не виконувались для подальшого обготівковування грошових коштів. В дійсності ТОВ «КЕВАЛЬ» ніколи не виконувало будь-яких проектних робіт та не постачало товарів підприємствам реального сектору економіки.

ОСОБА_2 вчинила пособництво фіктивному підприємництву, що заподіяло велику матеріальну шкоду інтересам держави у вигляді ненадходження до бюджету коштів в сумів сумі 3 100 000 грн., з метою отримання грошової винагороди, розуміючи при цьому справжню мету створення суб'єкта господарської діяльності, засновником та директором якого вона виступила за вказівкою невстановлених слідством осіб та від яких за наслідками сприяння у вчиненні кримінальних правопорушень та надання засобів його вчинення отримала грошову винагороду.

Надання ОСОБА_2, особистих даних, документів, підписання реєстраційних та інших документів ТОВ «КЕВАЛЬ» дало змогу невстановленим слідством особам, прикриваючись фактом державної перереєстрації вказаного товариства, здійснювати незаконну діяльність, яка призвела до великих матеріальних збитків інтересам держави у вигляді ненадходження до бюджету коштів в сумів сумі 3 100 000 грн., користуватися печаткою підприємства, використовувати рахунки підприємства для прикриття незаконної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків.

Крім того, ОСОБА_2, вчинила пособництво легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, тобто фінансові операції з коштами одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, та в обіцянці приховати легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_2, доводячи свій злочинний умисел до завершення, на прохання невстановлених слідством осіб, придбала та набула право власності на ТОВ «КЕВАЛЬ», виступивши в якості засновника та директора Товариства, з метою маскування походження коштів в сумі 3 100 000 грн. вчинила дії спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, а також вчинення дій, спрямованих на приховування легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, за наступних обставин:

ОСОБА_2, погодившись на пропозицію невстановлених слідством осіб щодо придбання за грошову винагороду суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи), без мети ведення фінансово-господарської діяльності та виконання адміністративно-розпорядчих функцій у якості службової особи, отримання прибутку у якості засновника підприємства за результатами розподілення матеріальних благ від фінансово-господарської діяльності товариства, на початку січня 2017 року, в денний період часу, перебуваючи по біля станції метро «Печерськ» у Печерському районі м. Києва, надала копії своїх особистих документів, а саме: паспорту та ідентифікаційного коду фізичної особи невстановленим слідством особам, які в подальшому були використані для розробки статутних та реєстраційних документів ТОВ «КЕВАЛЬ», в тому числі і протоколу загальних зборів учасників ТОВ «КЕВАЛЬ», в який внесені завідомо неправдиві відомості, а саме:

●в графі вирішили, пункті 1 протоколу № 2 Загальних зборів учасників ТОВ «КЕВАЛЬ» зазначено, що ОСОБА_2 призначено на посаду директора, хоча в дійсності ОСОБА_2 фактично не мала на меті виконувати функції директора товариства;

●в графі вирішили, пункті 2 протоколу зазначено, що ОСОБА_2 передано частку в грошовому виразі 900 000 гривень, що становить 100% Статутного капіталу ТОВ «КЕВАЛЬ», хоча в дійсності ОСОБА_2 не від кого не приймала та не отримувала частку в грошовому виразі;

●в графі вирішили, пункті 3 протоколу зазначено про затвердження нового складу учасників ТОВ «КЕВАЛЬ», які володіють повною часткою, що становить 100% Статутного капіталу ТОВ «КЕВАЛЬ», та призначити учасником, який володію 100% Статутного капіталу ТОВ «КЕВАЛЬ» ОСОБА_2, проте самостійно такого рішення ОСОБА_2 не приймала;

●в графі вирішили, пункті 6 протоколу змінити місце знаходження ТОВ «КЕВАЛЬ» на адресу: м. Київ, вул.. Мартиросяна, буд. 26, однак ОСОБА_2 самостійно не приймала такого рішення, не змінювала адреси ТОВ «КЕВАЛЬ» і фактично за вказаною адресою підприємство не знаходилось;

Завершуючи свій злочинний намір, діючи умисно, ОСОБА_2, передала необхідні для перереєстрації ТОВ «КЕВАЛЬ» документи надані їй для підписання, у тому числі наказу на призначення директора товариства, невстановленим слідством особам для подачі до державного реєстратора. У подальшому, 18.01.2017 на підставі зазначених документів було проведено державну перереєстрацію суб'єкта господарювання (юридичної особи) на ім'я ОСОБА_2

Надання ОСОБА_2, особистих даних, документів, підписання реєстраційних та інших документів ТОВ «КЕВАЛЬ» дало змогу невстановленим слідством особам, прикриваючись фактом державної перереєстрації вказаного товариства, здійснювати незаконну діяльність, користуватися печаткою підприємства, використовувати рахунки підприємства, систему «клієнт-банк» від імені ОСОБА_2 для прикриття незаконної діяльності, направленої на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Так, ОСОБА_2 достовірно усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, перереєструвала на своє ім'я підприємство ТОВ «КЕВАЛЬ» з метою прикриття незаконної діяльності, а саме з метою сприяння суб'єктам господарювання реального сектору економіки, в проведенні безтоварних фінансових операцій з грошовими коштами за допомогою незаконного перерахування їх на поточні рахунки ТОВ «КЕВАЛЬ» за виконання проектних робіт, які в дійсності не проводились, внаслідок чого на рахунках зазначеного вище фіктивного підприємства накопичувались протиправно отримані грошові кошти в сумі 3 100 000 грн, які надійшли від підприємств реального сектору економіки в період першого кварталу 2017 року та подальшому невстановленими слідством особами, діючи від імені ОСОБА_2, були перераховані на розрахунковий рахунок № 26006013054015, що належить ТОВ «ГРАТО» (код ЄДРПОУ 40818751) та розрахунковий рахунок № НОМЕР_2, що належить ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1), які подальшому обготівковувались через фізичних осіб.

Після цього, протягом першого півріччя 2017 року ОСОБА_2 умисно, із корисливих мотивів, достовірно знаючи про незаконне походження грошових коштів, одержаних внаслідок вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, перебуваючи на посаді директора ТОВ «КЕВАЛЬ», з метою маскування незаконного походження коштів в сумі 3 100 000 грн за рахунок проведення операцій з виконання проектних робіт, які в дійсності не виконувались, тим самим вчинила дії спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів.

В подальшому, невстановлені слідством особи, прикриваючись фактом державної реєстрації, використовуючи реквізити та поточні рахунки ТОВ «КЕВАЛЬ», засновником та директором якого значиться ОСОБА_2 дали змогу службовим особам ряду підприємств реального сектору економіки незаконно формувати валові витрати та податковий кредит з ПДВ та перераховувати грошові кошти на поточні рахунки ТОВ «КЕВАЛЬ» за нібито покупку товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), які фактично не здійснювались, що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів.

Таким чином, ОСОБА_2, своїми умисними діями, вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27 ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.1 ст.209 КК України.

07 серпня 2017 року між прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Каніковським В.І., якому на підставі ст.37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні, та обвинуваченою ОСОБА_2 в порядку, передбаченому ст.468, 469 та 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою прокурор та ОСОБА_2 дійшли згоди щодо формулювання підозри, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій ОСОБА_2 за ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.1 ст.209 КК України. Обвинувачена ОСОБА_2 у повному обсязі в межах висунутого обвинувачення беззастережно визнала свою винуватість у вчиненні даного злочину. Також сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке ОСОБА_2 має понести за вчинення злочинів, передбачених ч.5 ст. 27, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.1 ст.209 КК України з урахуванням ст.70 КК України у виді позбавлення волі на 3 роки з позбавленням права обіймати певні посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, строком на 1 рік. На підставі ст.75 КК України, звільнити ОСОБА_2 від відбування покарання з випробуванням з іспитовим строком на 1 рік. Згідно ст.76 КК України покласти на ОСОБА_2 наступні обов'язки: не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції, повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання.

Розглядаючи в порядку п.1 ч.3 ст.314 КПК України питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до правил ст.468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Прокурор в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК України та КК України, просив угоду затвердити і призначити обвинуваченій узгоджену в ній міру покарання та інші передбачені угодою заходи.

Захисник обвинуваченої та обвинувачена в судовому засіданні також просили затвердити угоду про визнання винуватості і призначити узгоджену в ній міру покарання, при цьому обвинувачена ОСОБА_2 беззастережно визнала себе винуватою у вчиненні злочинів, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.1 ст.209 КК України, за обставин, як вони викладені в обвинувальному акті.

Таким чином, суд вважає, що обставини вчинення ОСОБА_2 злочинів, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.1 ст.209 КК України, знайшли своє об'єктивне підтвердження під час підготовчого судового засідання.

Суд шляхом заслуховування пояснень сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, при цьому судом встановлено, що ОСОБА_2 повністю усвідомлює зміст угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винною, цілком розуміє свої права, визначені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч.2 ст.473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст.476 КПК України.

Покарання сторонами угоди визначено у відповідності до положень ст.50, 65-67 КК України, з урахуванням характеру та тяжкості висунутого ОСОБА_2 обвинувачення, даних про її особу, обставин, що пом'якшують покарання.

Враховуючи викладене, оскільки умови угоди про визнання винуватості між прокурором та ОСОБА_2 відповідають вимогам КПК та КК України, суд дійшов висновку про наявність правових підстав для затвердження цієї угоди.

Цивільний позов не заявлений.

Враховуючи викладене, керуючись ст.314, 373, 374 та 475 КПК України, суд,

У Х В А Л И В :

Затвердити угоду від 07 серпня 2017 року між прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Каніковським В.І. та обвинуваченою ОСОБА_2 про визнання винуватості.

ОСОБА_2 визнати винною у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, та призначити йому узгоджене покарання у виді штрафу в розмірі 3 тисячі неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 51 000 грн.

ОСОБА_2 визнати винною у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.209 КК України, та призначити їй узгоджене покарання у виді 3 років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, строком на 1 рік.

Відповідно до вимог ст.70 КК України шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим, призначити ОСОБА_2 покарання у виді 3 років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, строком на 1 рік.

На підставі ст.75 КК України, звільнити ОСОБА_2 від відбування покарання з випробуванням з іспитовим строком 1 рік.

Згідно ст.76 КК України покласти на ОСОБА_2 наступні обов'язки: не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції, повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання.

Вирок набирає законної сили через тридцять днів з дня його проголошення, у разі не подачі на нього апеляції.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до Апеляційного суду м. Києва через Печерський районний суд м. Києва шляхом подачі апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Копію вироку негайно вручити прокурору і обвинуваченому.

Суддя О.А.Білоцерківець