Вирок № 70844866, 11.12.2017, Святошинський районний суд міста Києва

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

ун. № 757/24218/17-к

пр. № 1-кп/759/798/17

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 грудня 2017 року м. Київ

Святошинський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді: Скоріна А.В.,

при секретарі: Будковій О.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальне провадження №42017000000001229 за обвинувальним актом стосовно:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.Одеса, громадянина України, освіта вища, одруженого, має на утриманні двох неповнолітніх дітей ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_44, ІНФОРМАЦІЯ_5, працюючого директором ТОВ «Юридичний дім Ваше право», зареєстрованого в АДРЕСА_3, проживаючого в АДРЕСА_4, раніше не судимого,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.27 ч.3, 28 ч.2, 205 ч.2 КК України,

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_8, уродженки м.Черкаси, громадянки України, освіта вища, не заміжньої, працюючого начальником фінансового відділу ТОВ «Одеса експерт роял», зареєстровану та проживаючу в АДРЕСА_5, раніше не судимої,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.28 ч.2, 205 ч.2 КК України,

за участю сторони обвинувачення: прокурора Панасенко О.В.,

сторони захисту: захисників Косик В.М., Луценка Д.О.,

обвинувачених ОСОБА_2, ОСОБА_4,

В С Т А Н О В И В :

Під час судового розгляду встановлено, що ОСОБА_2, в період 2015-2016 років, переслідуючи корисливий мотив, розробив план особистого збагаченнята організував створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності на ім'я осіб, які не мали наміру провадити фінансово-господарську діяльність, достовірно знаючи про те, що створені та придбані суб'єкти підприємницької діяльності будуть використані реальними суб'єктами господарювання для незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ на підставі проведення безтоварних операцій із використанням документів первинного бухгалтерського та податкового обліків підконтрольних йому підприємств.

Так, у невстановлений досудовим розслідуванням час та день, в першому кварталі 2015 року, в невстановленому досудовим розслідуванням місці, ОСОБА_2 вступив у попередню змову з ОСОБА_4 та іншими невстановленими в ході слідства особами, яким довів суть своїх злочинних намірів та запропонував їм взяти участь у створенні або придбанні фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності з метою їх використання для прикриття незаконної діяльності, пов'язаної із незаконною конвертацією грошових коштів, мінімізацією бази оподаткування шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій, тим самим підшукав співучасників вчинення злочину.

Згідно розподілу ролей, ОСОБА_2 виступав організатором вчинення фіктивного підприємництва, координував діяльність інших співучасників, фінансував їх діяльність, розподіливши ролі між співучасниками, згідно яким невстановлені досудовим розслідуванням особи, мали підшукувати малозабезпечених та соціально - незахищених громадян, за винагороду реєструвати на них підприємства, або перереєстровувати вже існуючі, розробляючи при цьому проекти статутних документів, вчиняти дії, пов'язані з реєстрацією (перереєстрацією) підприємств в органах державної влади та місцевого самоврядування, відривати розрахункові рахунки в установах банків, укладати договори на обслуговування банківських рахунків з використанням системи дистанційного обслуговування, після чого відкриті ключі доступу до дистанційного обслуговування рахунків передавалися ОСОБА_4

Інші невстановлене досудовим розслідуванням особи мали проводити документальне оформлення фіктивних фінансово-господарських операцій на користь суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, реєструвати податкові накладні в єдиному реєстрі податкових накладних на ресурсі Державної фіскальної служби, складати та подавати до органів податкової інспекції звіти фіктивних підприємств і за рахунок цього створювати із зовнішньої сторони видимість законної підприємницької діяльності.

ОСОБА_4 як співвиконавець вчинення злочину, згідно розробленого ОСОБА_2 плану повинна була встановлювати контроль та отримувати можливість розпоряджатися банківськими рахунками фіктивних підприємств, їх майном та коштами, контролювати переведення безготівкових коштів на рахунки фіктивних підприємств від підприємств реального сектору економіки, замовляти готівкові кошти в банківських установах, отримувати та оброблювати замовлення на проведення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів в готівку від службових осіб, або представників підприємств реального сектору економіки.

Таким чином, ОСОБА_2 за попередньою змовою з ОСОБА_4 та іншими невстановленими в ході слідства особами, в порушення ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України від 16.01.2003 р. № 435-IV (зі змінами та доповненнями), статей 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України від 16.01.2003р. № 436-1V (зі змінами та доповненнями) та статей 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» від 15.05.2003 р. № 755-IV (зі змінами та доповненнями), організував вчинення фіктивного підприємництва шляхом координації та фінансування дій щодо створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом документального оформлення псевдогосподарських операцій, а також незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства на користь суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки за наступних обставин:

Так, у невстановлений досудовим розслідуванням час, приблизно у квітні 2015 року, у невстановленому слідством місці, з метою реалізації злочинного плану, розробленого ОСОБА_2, невстановлена слідством особа, запропонувала ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_11, зареєстрованому за адресою АДРЕСА_6 за грошову винагороду здійснити державну реєстрацію підприємства, пояснивши, що господарську діяльність від імені такого підприємства він здійснювати не буде, а буде лише оформлений його власником та директором.

ОСОБА_8 не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах новоствореного підприємства, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього власника та керівника вказаного підприємства погодився на таку пропозицію.

Отримавши згоду ОСОБА_8, невстановлена досудовим розслідуванням особа підготувала пакет документів про створення ТОВ «Сучасна Ера», після чого ОСОБА_8, 29 травня 2015 року, перебуваючи у приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу Одеської області ОСОБА_9, підписав заздалегідь розроблені протокол зборів учасників ТОВ «Сучасна Ера» від 29.04.2015, статут ТОВ «Сучасна Ера» та довіреність, якою уповноважив ОСОБА_5 та ОСОБА_10 провести державну реєстрацію ТОВ «Сучасна Ера».

Після цього, 30.04.2015 державним реєстратором реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції за поданими реєстраційними документами проведено державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «Сучасна Ера» за № 15561020000055139 і взято на облік у ДПІ у Малиніському районі м. Одеси ГУ ДФС України в Одеській області.

Після цього, ОСОБА_8 являючись засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «Сучасна Ера», 15.05.2015 року відкрито розрахункові рахунки в ПрАТ Акціонерний банк «Південний» № 26006010005207 (українська гривня), № 26006010005207 (Євро), № 26006010005207 (Доллар США), уклавши при цьому договір на обслуговування рахунків з використанням системи дистанційного обслуговування.

Після цього, ОСОБА_8 передав оригінали статутних документів та ключі доступу для дистанційної роботи з розрахунковими рахунками, у повне володіння невстановлених осіб, підконтрольних ОСОБА_2, та у подальшому фінансово-господарської діяльності не вів, печаткою підприємства не володів, господарських угод не укладав, постачання товарно-матеріальних цінностей та надання послуг не здійснював, грошовими коштами підприємства не розпоряджався, бухгалтерський та податковий обліки не вів, звітні документи, що надаються до контрольних органів не складав, не підписував та не подавав, оскільки не мав наміру вчинювати зазначені дії.

У грудні 2015 року, точна дата досудовим розслідуванням не встановлена, невстановлена досудовим розслідуванням особа, підготувала пакет документів, про зміну місцезнаходження ТОВ «Сучасна Ера», зокрема протокол загальних зборів учасників ТОВ «Сучасна Ера» від 21.12.2015 про зміну місцезнаходження ТОВ «Сучасна Ера» з адреси: 65005, м. Одеса, вул. Балківська 84 на адресу: 04050 м. Київ, вул. Миколи Пимоненка 13, бізнес центр «Форум», зміни до статуту ТОВ «Сучасна Ера», після чого невстановлена досудовим розслідуванням особа подала їх до Одеського міського управління юстиції і 25.12.2015 державним реєстратором реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції за поданими реєстраційними документами зареєстровано зміну місцязнаходження ТОВ «Сучана Ера» , яку взято на облік ДПІ у Шевченківському районі м. Києва.

Отримавши таким чином контроль над ТОВ «Сучасна Ера» ОСОБА_2 разом з ОСОБА_4 та іншими невстановленими слідством особами, використовували вказане фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності та уникли контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи.

ОСОБА_4, отримавши ключі доступу до системи дистанційного обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «Сучасна Ера», упродовж 2015-2016 років розпоряджалася банківськими рахунками підприємства, його майном та коштами, контролювала переведення безготівкових коштів на рахунки від підприємств реального сектору економіки, замовляла готівкові кошти в банківських установах, оброблювала замовлення на проведення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів в готівку від службових осіб, або представників підприємств реального сектору економіки.

Встановлено що протягом 2016 року ТОВ «Сучасна Ера» надавало послуги підприємствам реального сектору економіки з незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ на підставі проведення безтоварних операцій із використанням документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, зокрема ПРАТ «Миколаївське спеціалізоване управління № 19» та іншим.

Продовжуючи протиправну діяльність,з метою реалізації злочинного плану, розробленого ОСОБА_2, у невстановлений досудовим розслідуванням час, приблизно у червні 2015 року, у невстановленому слідством місці невстановлена слідством особа, запропонувала ОСОБА_12, зареєстрованому за адресою АДРЕСА_7 (паспорт серії НОМЕР_2, виданий 11.02.2005 року Жовтневим РВ ДМУ УМВС України в Дніпропетровській області, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1) виступити за грошову винагороду одноосібним засновником, директором та головним бухгалтером вже існуючого ТОВ «АСТ СОЮЗ» (код ЄДРПОУ 39770669), зареєстрованого 28.04.2015 року Печерською районною в м. Києві державною адміністрацією, без мети здійснювати статутну діяльність, аби в подальшому це підприємство було використано для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_12 не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «АСТ СОЮЗ», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього власника та керівника вказаного підприємства погодився на таку пропозицію.

Отримавши згоду ОСОБА_12, невстановлена досудовим розслідуванням особа підготувала пакет документів про включення ОСОБА_12 до засновників ТОВ «АСТ СОЮЗ», та призначення його директором та головним бухгалтером вказаного товариства, а саме: протокол №11/06/2015 загальних зборів учасників ТОВ «АСТ СОЮЗ» від 11.06.2015 року, згідно якого ТОВ «БІЗНЕС ПРОПОЗИЦІЇ» та ТОВ «ЮРБІЗНЕС КОНСАЛТИНГ» вийшли із складу засновників ТОВ «АСТ СОЮЗ», а до складу засновників товариства включено ОСОБА_12, та призначено його директором товариства; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «АСТ СОЮЗ» від 11.06.2015, укладений між ТОВ «ЮРБІЗНЕС КОНСАЛТИНГ» та ОСОБА_12, згідно якого ОСОБА_12 став власником 50% статутного капіталу ТОВ «АСТ СОЮЗ»; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «АСТ СОЮЗ» від 11.06.2015, укладений між ТОВ «БІЗНЕС ПРОПОЗИЦІЇ» та ОСОБА_12, згідно якого ОСОБА_12 став власником 50% статутного капіталу ТОВ «АСТ СОЮЗ», нову редакцію статуту ТОВ «АСТ СОЮЗ» від 11.06.2015 року.

Після підписання ОСОБА_12 вказаних документів, невстановлена слідством особа, 23.06.2015 року у робочий час доби, подала їх до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації. На підставі вказаних документів державним реєстратором ОСОБА_13 зареєстровано зміни до статутних документів ТОВ «АСТ СОЮЗ».

Після внесення відповідних реєстраційних змін щодо призначення ОСОБА_12 засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «АСТ СОЮЗ», останнім 26.06.2015 та 01.07.2015 відкрито розрахункові рахунки в ПрАТ Акціонерний банк «Південний» № 26000010006149 (українська гривня), № 26000010006149 (Євро), № 26000010006149 (Доллар США), № 26000010006149 (Російський рубль), уклавши при цьому договір на обслуговування рахунків з використанням системи дистанційного обслуговування.

Після цього ОСОБА_12 передав оригінали статутних документів та ключі доступу до системи дистанційного обслуговування рахунків у повне володіння невстановлених осіб, підконтрольних ОСОБА_2, та у подальшому фінансово-господарської діяльності не вів, печаткою підприємства не володів, господарських угод не укладав, постачання товарно-матеріальних цінностей та надання послуг не здійснював, грошовими коштами підприємства не розпоряджався, бухгалтерський та податковий обліки не вів, звітні документи, що надаються до контрольних органів не складав, не підписував та не подавав, оскільки не мав наміру вчинювати зазначені дії.

Отримавши таким чином контроль над ТОВ «АСТ СОЮЗ» ОСОБА_2 разом з ОСОБА_4 та іншими невстановленими слідством особами, використовували вказане фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності та уникли контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи.

ОСОБА_4, отримавши ключі доступу до системи дистанційного обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «АСТ СОЮЗ», упродовж 2015-2016 років розпоряджалася банківськими рахунками підприємства, його майном та коштами, контролювала переведення безготівкових коштів на рахунки від підприємств реального сектору економіки, замовляла готівкові кошти в банківських установах, оброблювала замовлення на проведення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів в готівку від службових осіб, або представників підприємств реального сектору економіки.

Встановлено що протягом червня 2015 року-жовтня 2016 року ТОВ «АСТ СОЮЗ» надавало послуги підприємствам реального сектору економіки з незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ на підставі проведення безтоварних операцій із використанням документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, зокрема ПП «Сучасні рішення» та іншим.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, приблизно у червні 2015 року, у невстановленому слідством місці, з метою реалізації злочинного плану, розробленого ОСОБА_2, невстановлена слідством особа, запропонувала ОСОБА_14, ІНФОРМАЦІЯ_14, зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_8 виступити за грошову винагороду одноосібним засновником, директором та головним бухгалтером вже існуючого ТОВ «СТЕПН ЛТД» (код ЄДРПОУ 39720577), зареєстрованого 31.03.2015 року Оболонською районною в м. Києві державною адміністрацією за адресою м. Київ, вул. Маршала Тимошенка буд. 21, н/п 3, без мети здійснювати статутну діяльність, аби в подальшому це підприємство було використано для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_14 не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «СТЕПН ЛТД», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього власника та керівника вказаного підприємства погодився на таку пропозицію.

Отримавши згоду ОСОБА_14, невстановлена досудовим розслідуванням особа підготувала пакет документів про включення ОСОБА_14 до засновників ТОВ «СТЕПН ЛТД», та призначення його директором та головним бухгалтером вказаного товариства, а саме: протокол № 2 загальних зборів учасників ТОВ «СТЕПН ЛТД» від 11.06.2015 року, згідно якого ТОВ «ЄВРОПЕЙСЬКИЙ БІЗНЕС ІНКУБАТОР «ГЛОБАЛ ІНОВЕЙШН» та ТОВ «УКРАЇНО-АМЕРИКАНСЬКИЙ БІЗНЕС ІНКУБАТОР «ІНВЕСТМЕН-СЕНЧУРІ» вийшли із складу засновників ТОВ «СТЕПН ЛТД», а до складу засновників товариства включено ОСОБА_14, та призначено його директором товариства; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «СТЕПН ЛТД» від 11.06.2015, укладений між «ЄВРОПЕЙСЬКИЙ БІЗНЕС ІНКУБАТОР «ГЛОБАЛ ІНОВЕЙШН» та ОСОБА_14, згідно якого ОСОБА_14 став власником 50% статутного капіталу ТОВ «СТЕПН ЛТД»; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «СТЕПН ЛТД» від 11.06.2015, укладений між ТОВ «УКРАЇНО-АМЕРИКАНСЬКИЙ БІЗНЕС ІНКУБАТОР «ІНВЕСТМЕН-СЕНЧУРІ» та ОСОБА_14, згідно якого ОСОБА_14 став власником 50% статутного капіталу ТОВ «СТЕПН ЛТД», нову редакцію статуту ТОВ «СТЕПН ЛТД» від 11.06.2015 року.

Після підписання ОСОБА_14 вказаних документів, невстановлена слідством особа, 12.06.2015 року у робочий час доби, подала їх до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Оболонської районної в м. Києві державної адміністрації. На підставі вказаних документів державним реєстратором зареєстровано зміни до статутних документів ТОВ «СТЕПН ЛТД».

Після внесення відповідних реєстраційних змін щодо призначення ОСОБА_14 засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «СТЕПН», останнім 17.06.2015 відкрито розрахункові рахунки в ПрАТ Акціонерний банк «Південний» № 2600008010005852 (українська гривня), № 2600008010005852 (Євро), № 2600008010005852 (Доллар США), № 2600008010005852 (Російський рубль), уклавши при цьому договір на обслуговування рахунків з використанням системи дистанційного обслуговування.

Після цього, ОСОБА_14 передав оригінали статутних документів та ключі доступу для дистанційної роботи з розрахунковими рахунками, у повне володіння невстановлених осіб, підконтрольних ОСОБА_2, та у подальшому фінансово-господарської діяльності не вів, печаткою підприємства не володів, господарських угод не укладав, постачання товарно-матеріальних цінностей та надання послуг не здійснював, грошовими коштами підприємства не розпоряджався, бухгалтерський та податковий обліки не вів, звітні документи, що надаються до контрольних органів не складав, не підписував та не подавав, оскільки не мав наміру вчинювати зазначені дії.

Отримавши таким чином контроль над ТОВ «СТЕПН ЛТД» ОСОБА_2 разом з ОСОБА_4 та іншими невстановленими слідством особами, використовували вказане фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності та уникли контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи.

ОСОБА_4, отримавши ключі доступу до системи дистанційного обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «СТЕПН ЛТД», упродовж 2015-2016 років розпоряджалася банківськими рахунками підприємства, його майном та коштами, контролювала переведення безготівкових коштів на рахунки від підприємств реального сектору економіки, замовляла готівкові кошти в банківських установах, оброблювала замовлення на проведення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів в готівку від службових осіб, або представників підприємств реального сектору економіки.

Встановлено що протягом 2015 - 2016 років 2016 року ТОВ «СТЕПН ЛТД» надавало послуги підприємствам реального сектору економіки з незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ на підставі проведення безтоварних операцій із використанням документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, зокрема ТОВ «ОСТ ПЛЮС» та іншим.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, приблизно у липні 2015 року, у невстановленому слідством місці, з метою реалізації злочинного плану, розробленого ОСОБА_2, невстановлена слідством особа, запропонувала ОСОБА_15, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_9 виступити за грошову винагороду одноосібним засновником, директором та головним бухгалтером вже існуючого ТОВ «СІТІПРАЙС» (код ЄДРПОУ 39784410), зареєстрованого 08.05.2015 року Печерською районною в м. Києві державною адміністрацією, без мети здійснювати статутну діяльність, аби в подальшому це підприємство було використано для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_15 не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «СІТІПРАЙС», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутнього власника вказаного підприємства погодилася на таку пропозицію.

Отримавши згоду ОСОБА_15, невстановлена досудовим розслідуванням особа підготувала пакет документів про включення ОСОБА_15 до засновників ТОВ «СІТІПРАЙС», та призначення її директором та головним бухгалтером вказаного товариства, а саме: протокол №2 загальних зборів учасників ТОВ «СІТІПРАЙС» від 06.07.2015 року, згідно якого громадяни ОСОБА_16 та ОСОБА_11 вийшли із складу засновників ТОВ «СІТІПРАЙС», а до складу засновників товариства включено ОСОБА_15, та призначено її директором товариства; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «СІТІПРАЙС» від 06.07.2015, укладений між ОСОБА_16 та ОСОБА_15, згідно якого ОСОБА_15 стала власником 50% статутного капіталу ТОВ «СІТІПРАЙС»; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «СІТІПРАЙС» від 06.07.2015, укладений між ОСОБА_11 та ОСОБА_15, згідно якого ОСОБА_15 стала власником 50% статутного капіталу ТОВ «СІТІПРАЙС», нову редакцію статуту ТОВ «СІТІПРАЙС» від 06.07.2015 року.

Після підписання ОСОБА_15 вказаних документів, невстановлена слідством особа, 09.07.2015 року у робочий час доби, подала їх до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації. На підставі вказаних документів державним реєстратором ОСОБА_17 зареєстровано зміни до статутних документів ТОВ «СІТІПРАЙС».

Після внесення відповідних реєстраційних змін щодо призначення ОСОБА_15 засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «СІТІПРАЙС», останньою 16.07.2015 відкрито розрахункові рахунки в ПрАТ Акціонерний банк «Південний» № 26008010006538 (українська гривня), № 26008010006538 (Євро), № 26008010006538 та укладено при цьому договір на обслуговування рахунків з використанням системи дистанційного обслуговування.

Після цього, ОСОБА_15 передала оригінали статутних документів та ключі доступу для дистанційної роботи з розрахунковими рахунками, у повне володіння невстановлених осіб, підконтрольних ОСОБА_2, та у подальшому фінансово-господарської діяльності не вела, печаткою підприємства не володіла, господарських угод не укладала, постачання товарно-матеріальних цінностей та надання послуг не здійснювала, грошовими коштами підприємства не розпоряджалася, бухгалтерський та податковий обліки не вела, звітні документи, що надаються до контрольних органів не складала, не підписувала та не подавала, оскільки не мала наміру вчинювати зазначені дії.

Отримавши таким чином контроль над ТОВ «СІТІПРАЙС» ОСОБА_2 разом з ОСОБА_4 та іншими невстановленими слідством особами, використовували вказане фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності та уникли контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи.

ОСОБА_4, отримавши ключі доступу до системи дистанційного обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «СІТІПРАЙС», упродовж 2015-2016 років розпоряджалася банківськими рахунками підприємства, його майном та коштами, контролювала переведення безготівкових коштів на рахунки від підприємств реального сектору економіки, замовляла готівкові кошти в банківських установах, оброблювала замовлення на проведення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів в готівку від службових осіб, або представників підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що протягом липня 2015 року - жовтня 2016 року ТОВ «СІТІПРАЙС» надавало послуги підприємствам реального сектору економіки з незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ на підставі проведення безтоварних операцій із використанням документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, зокрема ТОВ «БМУ № 10» та іншим.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, приблизно у липні 2015 року, у невстановленому слідством місці, з метою реалізації злочинного плану, розробленого ОСОБА_2, невстановлена слідством особа, запропонувала ОСОБА_18, ІНФОРМАЦІЯ_17, зареєстрованій за адресою: АДРЕСА_10 виступити за грошову винагороду одноосібним засновником, директором та головним бухгалтером вже існуючого ТОВ «АРТ СВІТ СТАР» (код ЄДРПОУ 39784426), зареєстрованого 08.05.2015 року Головним територіальним управлінням юстиції в м. Києві за адресою м. Київ, вул. Чигоріна 12 кв. 213, без мети здійснювати статутну діяльність, аби в подальшому це підприємство було використано для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_18 не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «АРТ СВІТ СТАР», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутнього власника вказаного підприємства погодилася на таку пропозицію.

Отримавши згоду ОСОБА_18, невстановлена досудовим розслідуванням особа підготувала пакет документів про включення ОСОБА_18 до засновників ТОВ «АРТ СВІТ СТАР», та призначення її директором та головним бухгалтером вказаного товариства, а саме: протокол № 2 загальних зборів учасників ТОВ «АРТ СВІТ СТАР» від 06.07.2015 року, згідно якого громадяни ОСОБА_16 та ОСОБА_11 вийшли із складу засновників ТОВ «АРТ СВІТ СТАР», а до складу засновників товариства включено ОСОБА_18, та призначено її директором товариства; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «АРТ СВІТ СТАР» від 06.07.2015, укладений між ОСОБА_16 та ОСОБА_18, згідно якого ОСОБА_18 стала власником 50% статутного капіталу ТОВ «АРТ СВІТ СТАР»; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «АРТ СВІТ СТАР» від 06.07.2015, укладений між ОСОБА_11 та ОСОБА_18, згідно якого ОСОБА_18 стала власником 50% статутного капіталу ТОВ «АРТ СВІТ СТАР», нову редакцію статуту ТОВ «АРТ СВІТ СТАР» від 06.07.2015 року.

Після підписання ОСОБА_18 вказаних документів, невстановлена слідством особа, 09.07.2015 року у робочий час доби, подала їх до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації. На підставі вказаних документів державним реєстратором зареєстровано зміни до статутних документів ТОВ «АРТ СВІТ СТАР».

Після внесення відповідних реєстраційних змін щодо призначення ОСОБА_18 засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «АРТ СВІТ СТАР», останньою 16.07.2015 відкрито розрахункові рахунки в ПрАТ Акціонерний банк «Південний» № 26007010006539 (українська гривня), № 26008010006539 (Євро), № 26008010006539 (Доллар США) та укладено при цьому договір на обслуговування рахунків з використанням системи дистанційного обслуговування.

Після цього, ОСОБА_18 передала оригінали статутних документів та ключі доступу для дистанційної роботи з розрахунковими рахунками, у повне володіння невстановлених осіб, підконтрольних ОСОБА_2, та у подальшому фінансово-господарської діяльності не вела, печаткою підприємства не володіла, господарських угод не укладала, постачання товарно-матеріальних цінностей та надання послуг не здійснювала, грошовими коштами підприємства не розпоряджалася, бухгалтерський та податковий обліки не вела, звітні документи, що надаються до контрольних органів не складала, не підписувала та не подавала, оскільки не мала наміру вчинювати зазначені дії.

Отримавши таким чином контроль над ТОВ «АРТ СВІТ СТАР» ОСОБА_2 разом з ОСОБА_4 та іншими невстановленими слідством особами, використовували вказане фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності та уникли контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи.

ОСОБА_4, отримавши ключі доступу до системи дистанційного обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «АРТ СВІТ СТАР», упродовж 2015-2016 років розпоряджалася банківськими рахунками підприємства, його майном та коштами, контролювала переведення безготівкових коштів на рахунки від підприємств реального сектору економіки, замовляла готівкові кошти в банківських установах, оброблювала замовлення на проведення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів в готівку від службових осіб, або представників підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що протягом липня 2015 року - жовтня 2016 року ТОВ «АРТ СВІТ СТАР» надавало послуги підприємствам реального сектору економіки з незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ на підставі проведення безтоварних операцій із використанням документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, зокрема ТОВ «ІНДУСТРІЯ-РС» та іншим.

В подальшому, уневстановлений досудовим розслідуванням час, приблизно у вересні 2015 року, у невстановленому слідством місці, з метою реалізації злочинного плану, розробленого ОСОБА_2, невстановлена слідством особа, запропонувала ОСОБА_19, ІНФОРМАЦІЯ_19 зареєстрованій за адресою: АДРЕСА_11 виступити за грошову винагороду одноосібним засновником, директором та головним бухгалтером вже існуючого ТОВ «Укрлайф ЛТД» (код ЄДРПОУ 39916407), зареєстрованого 28.07.2015 року Головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві, за адресою м. Київ, Печерський р-н., б-р Дружби народів, 28-А, нежитлове приміщення № 6, без мети здійснювати статутну діяльність, аби в подальшому це підприємство було використано для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_19 не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «Укрлайф ЛТД», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутнього власника та керівника вказаного підприємства погодилася на таку пропозицію.

Отримавши згоду ОСОБА_19, невстановлена досудовим розслідуванням особа підготувала пакет документів про включення ОСОБА_19 до засновників ТОВ «Укрлайф ЛТД», та призначення її директором та головним бухгалтером вказаного товариства, а саме: протокол №2 загальних зборів учасників ТОВ «Укрлайф ЛТД» від 14.09.2015 року, згідно якого громадяни ОСОБА_20 та ОСОБА_21 вийшли із складу засновників ТОВ «Укрлайф ЛТД», а до складу засновників товариства включено ОСОБА_19, та призначено її директором товариства; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Укрлайф ЛТД» від 14.09.2015, укладений між ОСОБА_20 та ОСОБА_21, як продавцями та ОСОБА_19, згідно якого ОСОБА_19 стала власником 100% статутного капіталу ТОВ «Укрлайф ЛТД»; нову редакцію статуту ТОВ «Укрлайф ЛТД» від 18.09.2015 року.

Після підписання ОСОБА_19 вказаних документів, невстановлена слідством особа, 18.09.2015 року у робочий час доби, подала їх до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації. На підставі вказаних документів державним реєстратором зареєстровано зміни до статутних документів ТОВ «Укрлайф ЛТД».

Після внесення відповідних реєстраційних змін щодо призначення ОСОБА_19 засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «Укрлайф ЛТД», останньою 29.09.2015 року відкрито розрахункові рахунки підприємства № 26003010008014 (українська гривня), № 26003010008014 (Євро), № 26003010008014 (Доллар США), № 26003010008014 (Російський рубль), в ПРаТ Акціонерний банк «Південний» та укладено при цьому договір на обслуговування рахунків з використанням системи дистанційного обслуговування.

Після цього, ОСОБА_19 передала оригінали статутних документів та ключі доступу для дистанційної роботи з розрахунковими рахунками, у повне володіння невстановлених осіб, підконтрольних ОСОБА_2, та у подальшому фінансово-господарської діяльності не вела, печаткою підприємства не володіла, господарських угод не укладала, постачання товарно-матеріальних цінностей та надання послуг не здійснювала, грошовими коштами підприємства не розпоряджалася, бухгалтерський та податковий обліки не вела, звітні документи, що надаються до контрольних органів не складала, не підписувала та не подавала, оскільки не мала наміру вчинювати зазначені дії.

Отримавши таким чином контроль над ТОВ «Укрлайф ЛТД» ОСОБА_2 разом з ОСОБА_4 та іншими невстановленими слідством особами, використовували вказане фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності та уникли контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи.

ОСОБА_4, отримавши ключі доступу до системи дистанційного обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «Укрлайф ЛТД», упродовж 2015-2016 років розпоряджалася банківськими рахунками підприємства, його майном та коштами, контролювала переведення безготівкових коштів на рахунки від підприємств реального сектору економіки, замовляла готівкові кошти в банківських установах, оброблювала замовлення на проведення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів в готівку від службових осіб, або представників підприємств реального сектору економіки.

Встановлено що протягом вересня 2015 року-жовтня 2016 року ТОВ «Укрлайф ЛТДЗ» надавало послуги підприємствам реального сектору економіки з незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ на підставі проведення безтоварних операцій із використанням документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, зокрема ДП «Одеський порт» та іншим.

В подальшому, у невстановлений досудовим розслідуванням час, приблизно у вересні 2015 року, у невстановленому слідством місці, з метою реалізації злочинного плану, розробленого ОСОБА_2, невстановлена слідством особа, запропонувала ОСОБА_22, ІНФОРМАЦІЯ_21, зареєстрованій за адресою: АДРЕСА_12 виступити за грошову винагороду одноосібним засновником, директором та головним бухгалтером вже існуючого ТОВ «ЮРКОМ ІНВЕСТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39916365), зареєстрованого 28.07.2015 року Печерською районною у м. Києві державною адміністрацією, за адресою м. Київ, Печерський р-н., площа Спортивна буд. 1/-А кВ. 1722, без мети здійснювати статутну діяльність, аби в подальшому це підприємство було використано для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_22 не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «ЮРКОМ ІНВЕСТ ПЛЮС», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутнього власника та керівника вказаного підприємства погодилася на таку пропозицію.

Отримавши згоду ОСОБА_22, невстановлена досудовим розслідуванням особа підготувала пакет документів про включення ОСОБА_22 до засновників ТОВ «ЮРКОМ ІНВЕСТ ПЛЮС», та призначення її директором та головним бухгалтером вказаного товариства, а саме: протокол № 2 загальних зборів учасників ТОВ «ЮРКОМ ІНВЕСТ ПЛЮС» від 14.09.2015 року, згідно якого громадяни ОСОБА_20 та ОСОБА_21 вийшли із складу засновників ТОВ «ЮРКОМ ІНВЕСТ ПЛЮС», а до складу засновників товариства включено ОСОБА_22, та призначено її директором товариства; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «ЮРКОМ ІНВЕСТ ПЛЮС» від 14.09.2015, укладений між ОСОБА_20 та ОСОБА_21, як продавцями та ОСОБА_22, згідно якого ОСОБА_22 стала власником 100% статутного капіталу ТОВ «ЮРКОМ ІНВЕСТ ПЛЮС»; нову редакцію статуту ТОВ «ЮРКОМ ІНВЕСТ ПЛЮС» від 18.09.2015 року.

Після підписання ОСОБА_22 вказаних документів, невстановлена слідством особа, 21.09.2015 року у робочий час доби, подала їх до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації. На підставі вказаних документів державним реєстратором зареєстровано зміни до статутних документів ТОВ «ЮРКОМ ІНВЕСТ ПЛЮС».

Після внесення відповідних реєстраційних змін щодо призначення ОСОБА_22 засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «ЮРКОМ ІНВЕСТ ПЛЮС», останньою 29.09.2015 відкрито розрахункові рахунки підприємства № 26007010008009 (українська гривня), № 26007010008009 (Євро), № 26007010008009 (Доллар США), № 26007010008009 (Російський рубль), в ПрАТ Акціонерний банк «Південний» та укладено при цьому договір на обслуговування рахунків з використанням системи дистанційного обслуговування.

Після цього, ОСОБА_22 передала оригінали статутних документів та ключі доступу для дистанційної роботи з розрахунковими рахунками, у повне володіння невстановлених осіб, підконтрольних ОСОБА_2, та у подальшому фінансово-господарської діяльності не вела, печаткою підприємства не володіла, господарських угод не укладала, постачання товарно-матеріальних цінностей та надання послуг не здійснювала, грошовими коштами підприємства не розпоряджалася, бухгалтерський та податковий обліки не вела, звітні документи, що надаються до контрольних органів не складала, не підписувала та не подавала, оскільки не мала наміру вчинювати зазначені дії.

Отримавши таким чином контроль над ТОВ «ЮРКОМ ІНВЕСТ ПЛЮС» ОСОБА_2 разом з ОСОБА_4 та іншими невстановленими слідством особами, використовували вказане фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності та уникли контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи.

ОСОБА_4, отримавши ключі доступу до системи дистанційного обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «ЮРКОМ ІНВЕСТ ПЛЮС», упродовж 2015-2016 років розпоряджалася банківськими рахунками підприємства, його майном та коштами, контролювала переведення безготівкових коштів на рахунки від підприємств реального сектору економіки, замовляла готівкові кошти в банківських установах, оброблювала замовлення на проведення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів в готівку від службових осіб, або представників підприємств реального сектору економіки.

Встановлено що протягом вересня 2015 року-грудня 2016 року ТОВ «ЮРКОМ ІНВЕСТ ПЛЮС» надавало послуги підприємствам реального сектору економіки з незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ на підставі проведення безтоварних операцій із використанням документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, зокрема МПП «Горізонт» та іншим.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, приблизно у лютому 2016 року, у невстановленому слідством місці, з метою реалізації злочинного плану, розробленого ОСОБА_2, невстановлена слідством особа, запропонувала ОСОБА_24, ІНФОРМАЦІЯ_23, зареєстрована за адресою АДРЕСА_13 (паспорт НОМЕР_3 виданий Жовтневим РВ ДМУ УМВС України в Дніпропетровській області 10.01.2006 року) виступити за грошову винагороду одноосібним засновником, директором та головним бухгалтером вже існуючого ТОВ «ДРІМ ЄВРО ТРЕД» (код ЄДРПОУ 39775647), зареєстрованого 30.04.2015 року Одеським міським управлінням юстиції, без мети здійснювати статутну діяльність, аби в подальшому це підприємство було використано для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_24 не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «ДРІМ ЄВРО ТРЕД», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутнього власника вказаного підприємства погодилася на таку пропозицію.

Отримавши згоду ОСОБА_24, невстановлена досудовим розслідуванням особа підготувала пакет документів про включення ОСОБА_24 до засновників ТОВ «ДРІМ ЄВРО ТРЕЙД», та призначення її директором та головним бухгалтером вказаного товариства, а саме: договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «ДРІМ ЄВРО ТРЕЙД» від 26.02.2016, згідно якого ОСОБА_24 стала одноосібним учасником вказаного товариства, протокол № 2 загальних зборів учасників ТОВ «ДРІМ ЄВРО ТРЕЙД» від 26.02.2016 року, згідно якого ОСОБА_24 призначено директором та головним бухгалтером товариства, нову редакцію статуту ТОВ «ДРІМ ЄВРО ТРЕЙД» від 26.02.2016 року.

Після підписання ОСОБА_24 вказаних документів, невстановлена слідством особа, 02.03.2016 року у робочий час доби, подала їх до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної в м. Києві державної адміністрації. На підставі вказаних документів державним реєстратором ОСОБА_26 зареєстровано зміни до статутних документів ТОВ «ДРІМ ЄВРО ТРЕЙД».

Після внесення відповідних реєстраційних змін щодо призначення ОСОБА_24 засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «ДРІМ ЄВРО ТРЕЙД», остання передала оригінали статутних документів та ключі доступу до системи дистанційного обслуговування рахунків, у повне володіння невстановлених осіб, підконтрольних ОСОБА_2, та у подальшому фінансово-господарської діяльності не вела, печаткою підприємства не володіла, господарських угод не укладала, постачання товарно-матеріальних цінностей та надання послуг не здійснювала, грошовими коштами підприємства не розпоряджалася, бухгалтерський та податковий обліки не вела, звітні документи, що надаються до контрольних органів не складала, не підписувала та не подавала, оскільки не мала наміру вчинювати зазначені дії.

Отримавши таким чином контроль над ТОВ «ДРІМ ЄВРО ТРЕЙД» ОСОБА_2 разом з ОСОБА_4 та іншими невстановленими слідством особами, використовували вказане фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності та уникли контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи.

ОСОБА_4, отримавши ключі доступу до системи дистанційного обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «ДРІМ ЄВРО ТРЕЙД», упродовж 2015-2016 років розпоряджалася банківськими рахунками підприємства, його майном та коштами, контролювала переведення безготівкових коштів на рахунки від підприємств реального сектору економіки, замовляла готівкові кошти в банківських установах, оброблювала замовлення на проведення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів в готівку від службових осіб, або представників підприємств реального сектору економіки.

Встановлено що протягом березня-жовтня 2016 року ТОВ «ДРІМ ЄВРО ТРЕЙД» надавало послуги підприємствам реального сектору економіки з незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ на підставі проведення безтоварних операцій із використанням документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, зокрема ТОВ «Марс» та іншим.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, приблизно у травні 2016 року, у невстановленому слідством місці, з метою реалізації злочинного плану, розробленого ОСОБА_2, невстановлена слідством особа, запропонувала ОСОБА_27, ІНФОРМАЦІЯ_25, зареєстрованому за адресою АДРЕСА_14 виступити за грошову винагороду одноосібним засновником, директором та головним бухгалтером вже існуючого ТОВ «Діл Фрут Груп» (код ЄДРПОУ 39718950), зареєстрованого 30.03.2015 року Печерською районною в м. Києві державною адміністрацією, за адресою м. Київ, площа Спортивна буд. 1, блок А, кВ. 1722, без мети здійснювати статутну діяльність, аби в подальшому це підприємство було використано для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_27 не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «Діл Фрут Груп», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього власника та керівника вказаного підприємства погодився на таку пропозицію.

Отримавши згоду ОСОБА_27, невстановлена досудовим розслідуванням особа підготувала пакет документів про включення ОСОБА_27 до засновників ТОВ «Діл Фрут Груп», та призначення його директором та головним бухгалтером вказаного товариства, а саме: протокол № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Діл Фрут Груп» від 03.05.2016 року, згідно якого громадянин ОСОБА_29 вийшов із складу засновників ТОВ «Діл Фрут Груп», а до складу засновників товариства включено ОСОБА_27, та призначено його директором товариства; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Діл Фрут Груп» від 03.05.2016, укладений між ОСОБА_29 та ОСОБА_27, згідно якого ОСОБА_27 став власником 100% статутного капіталу ТОВ «Діл Фрут Груп»; нову редакцію статуту ТОВ «Діл Фрут Груп» від 03.05.2016 року.

Після підписання ОСОБА_27 вказаних документів, невстановлена слідством особа, 06.05.2016 року у робочий час доби, подала їх до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації. На підставі вказаних документів державним реєстратором зареєстровано зміни до статутних документів ТОВ «Діл Фрут Груп».

Після внесення відповідних реєстраційних змін щодо призначення ОСОБА_27 засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «Діл Фрут Груп», останнім 07.06.2016 року відкрито розрахункові рахунки в ПрАТ Акціонерний банк «Південний» № 26008010014779 (українська гривня), № 26008010014779 (Євро), № 26008010014779 (Доллар США), № 26000010006149 (Російський рубль), та укладено при цьому договір на обслуговування рахунків з використанням системи дистанційного обслуговування.

Після цього, ОСОБА_27 передав оригінали статутних документів та ключі доступу для дистанційної роботи з розрахунковими рахунками, у повне володіння невстановлених осіб, підконтрольних ОСОБА_2 та у подальшому фінансово-господарської діяльності не вів, печаткою підприємства не володів, господарських угод не укладав, постачання товарно-матеріальних цінностей та надання послуг не здійснював, грошовими коштами підприємства не розпоряджався, бухгалтерський та податковий обліки не вів, звітні документи, що надаються до контрольних органів не складав, не підписував та не подавав, оскільки не мав наміру вчинювати зазначені дії.

Отримавши таким чином контроль над ТОВ «Діл Фрут Груп» ОСОБА_2 разом з ОСОБА_4 та іншими невстановленими слідством особами, використовували вказане фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності та уникли контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи.

ОСОБА_4, отримавши ключі доступу до системи дистанційного обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «Діл Фрут Груп», упродовж 2015-2016 років розпоряджалася банківськими рахунками підприємства, його майном та коштами, контролювала переведення безготівкових коштів на рахунки від підприємств реального сектору економіки, замовляла готівкові кошти в банківських установах, оброблювала замовлення на проведення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів в готівку від службових осіб, або представників підприємств реального сектору економіки.

Встановлено що протягом червня - серпня 2016 року ТОВ «Діл Фрут Груп» надавало послуги підприємствам реального сектору економіки з незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ на підставі проведення безтоварних операцій із використанням документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, зокрема ПП «Укрбудсервіс» та іншим.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, приблизно у червні 2016 року, у невстановленому слідством місці, з метою реалізації злочинного плану, розробленого ОСОБА_2, невстановлена слідством особа, запропонувала ОСОБА_30, ІНФОРМАЦІЯ_27, яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_15 виступити за грошову винагороду одноосібним засновником, директором та головним бухгалтером вже існуючого ТОВ «СТЕЙЛ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 40401520), зареєстрованого 06.04.2016 року Печерською районною у м. Києві державною адміністрацією за адресою м. Київ, вул. Академіка Філатова буд. 10, блок А, кВ. 2/21, аби в подальшому це підприємство було використано для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_30 не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «СТЕЙЛ ПЛЮС», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутнього власника вказаного підприємства погодилася на таку пропозицію.

Отримавши згоду ОСОБА_30, невстановлена досудовим розслідуванням особа підготувала пакет документів про включення ОСОБА_30 до засновників ТОВ «СТЕЙЛ ПЛЮС», та призначення її директором та головним бухгалтером вказаного товариства, а саме: протокол № 1 загальних зборів учасників ТОВ «СТЕЙЛ ПЛЮС» від 11.06.2016 року, згідно якого громадяни ОСОБА_31 та ОСОБА_32 вийшли із складу засновників ТОВ «СТЕЙЛ ПЛЮС», а до складу засновників товариства включено ОСОБА_30, та призначено її директором товариства; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «СТЕЙЛ ПЛЮС» від 11.06.2016, укладений між ОСОБА_31 та ОСОБА_30, згідно якого ОСОБА_30 стала власником 50% статутного капіталу ТОВ «СТЕЙЛ ПЛЮС»; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «СТЕЙЛ ПЛЮС» від 11.06.2016, укладений між ОСОБА_32 та ОСОБА_30, згідно якого ОСОБА_30 стала власником 50% статутного капіталу ТОВ «СТЕЙЛ ПЛЮС», нову редакцію статуту ТОВ «СТЕЙЛ ПЛЮС» від 11.06.2016 року.

Після підписання ОСОБА_30 вказаних документів, невстановлена слідством особа, 15.06.2016 року у робочий час доби, подала їх до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації. На підставі вказаних документів державним реєстратором ОСОБА_33 зареєстровано зміни до статутних документів ТОВ «СТЕЙЛ ПЛЮС».

Після внесення відповідних реєстраційних змін щодо призначення ОСОБА_30 засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «СІТІ ПРАЙС», останньою 23.06.2016 року відкрито розрахунковий рахунок підприємства № 26001010015429 в ПрАТ Акціонерний банк «Південний», та 12.08.2016 відкрито розрахункові рахунки підприємства № 26003184441 (українська гривня), № 260041844441840 (долар США), № 26006184441978 (євро), № 26058184441 (українська гривня) в ПАТ «Марфін банк», та укладено при цьому договори на обслуговування рахунків з використанням системи дистанційного обслуговування.

Після цього, ОСОБА_30 передала оригінали статутних документів та ключі доступу для дистанційної роботи з розрахунковими рахунками, у повне володіння невстановлених осіб, підконтрольних ОСОБА_2 та у подальшому фінансово-господарської діяльності не вела, печаткою підприємства не володіла, господарських угод не укладала, постачання товарно-матеріальних цінностей та надання послуг не здійснювала, грошовими коштами підприємства не розпоряджалася, бухгалтерський та податковий обліки не вела, звітні документи, що надаються до контрольних органів не складала, не підписувала та не подавала, оскільки не мала наміру вчинювати зазначені дії.

Отримавши таким чином контроль над ТОВ «СТЕЙ ПЛЮС» ОСОБА_2 разом з ОСОБА_4 та іншими невстановленими слідством особами, використовували вказане фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності та уникли контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи.

ОСОБА_4, отримавши ключі доступу до системи дистанційного обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «СТЕЙЛ ПЛЮС», упродовж 2015-2016 років розпоряджалася банківськими рахунками підприємства, його майном та коштами, контролювала переведення безготівкових коштів на рахунки від підприємств реального сектору економіки, замовляла готівкові кошти в банківських установах, оброблювала замовлення на проведення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів в готівку від службових осіб, або представників підприємств реального сектору економіки.

Встановлено що протягом червня-жовтня 2016 року ТОВ «СТЕЙЛ ПЛЮС» надавало послуги підприємствам реального сектору економіки з незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ на підставі проведення безтоварних операцій із використанням документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, зокрема ТОВ «Металзюкрайн корп. лтд» та іншим.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, приблизно у червні 2016 року, у невстановленому слідством місці, з метою реалізації злочинного плану, розробленого ОСОБА_2, невстановлена слідством особа, запропонувала ОСОБА_34, ІНФОРМАЦІЯ_29, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_16 виступити за грошову винагороду одноосібним засновником, директором та головним бухгалтером вже існуючого ТОВ «КРОНТЕХ ПРО» (код ЄДРПОУ 40323317), зареєстрованого 04.03.2016 року Печерською районною у м. Києві державною адміністрацією за адресою м. Київ, вул. Чигоріна 12 кв. 213/1, аби в подальшому це підприємство було використано для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_34, не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «КРОТНЕХ ПРО», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутнього власника вказаного підприємства погодився на таку пропозицію.

Отримавши згоду ОСОБА_35, невстановлена досудовим розслідуванням особа підготувала пакет документів про включення ОСОБА_35 до засновників ТОВ «КРОНТЕХ ПРО», та призначення його директором та головним бухгалтером вказаного товариства, а саме: протокол № 1 загальних зборів учасників ТОВ «КРОНТЕХ ПРО» від 11.06.2016 року, згідно якого громадяни ОСОБА_31 та ОСОБА_32 вийшли із складу засновників ТОВ «КРОНТЕХ ПРО», а до складу засновників товариства включено ОСОБА_35, та призначено його директором товариства; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «КРОНТЕХ ПРО» від 11.06.2016, укладений між ОСОБА_31 та ОСОБА_36, згідно якого ОСОБА_34 став власником 50% статутного капіталу ТОВ «КРОНТЕХ ПРО»; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «КРОНТЕХ ПРО» від 11.06.2016, укладений між ОСОБА_32 та ОСОБА_36, згідно якого ОСОБА_34 став власником 50% статутного капіталу ТОВ «КРОНТЕХ ПРО», нову редакцію статуту ТОВ «КРОНТЕХ ПРО» від 11.06.2016 року.

Після підписання ОСОБА_36 вказаних документів, невстановлена слідством особа, 15.06.2016 року у робочий час доби, подала їх до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації. На підставі вказаних документів державним реєстратором зареєстровано зміни до статутних документів ТОВ «КРОНТЕХ ПРО».

Після внесення відповідних реєстраційних змін щодо призначення ОСОБА_35 засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «КРОНТЕХ ПРО», останнім 22.06.2016 року відкрито розрахунковий рахунок підприємства № 26003010015245 в ПрАТ Акціонерний банк «Південний», та укладено при цьому договори на обслуговування рахунків з використанням системи дистанційного обслуговування.

Після цього, ОСОБА_34 передав оригінали статутних документів та ключі доступу для дистанційної роботи з розрахунковими рахунками, у повне володіння невстановлених осіб, підконтрольних ОСОБА_2, та у подальшому фінансово-господарської діяльності не вів, печаткою підприємства не володів, господарських угод не укладав, постачання товарно-матеріальних цінностей та надання послуг не здійснював, грошовими коштами підприємства не розпоряджався, бухгалтерський та податковий обліки не вів, звітні документи, що надаються до контрольних органів не складав, не підписував та не подавав, оскільки не мав наміру вчинювати зазначені дії.

Отримавши таким чином контроль над ТОВ «КРОНТЕХ ПРО» ОСОБА_2 разом з ОСОБА_4 та іншими невстановленими слідством особами, використовували вказане фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності та уникли контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи.

ОСОБА_4, отримавши ключі доступу до системи дистанційного обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «КРОНТЕХ ПРО», упродовж 2016 року розпоряджалася банківськими рахунками підприємства, його майном та коштами, контролювала переведення безготівкових коштів на рахунки від підприємств реального сектору економіки, замовляла готівкові кошти в банківських установах, оброблювала замовлення на проведення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів в готівку від службових осіб, або представників підприємств реального сектору економіки.

Встановлено що протягом червня-жовтня 2016 року ТОВ «КРОНТЕХ ПРО» надавало послуги підприємствам реального сектору економіки з незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ на підставі проведення безтоварних операцій із використанням документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, зокрема ТОВ «Металзюкрайн корп. лтд» та іншим.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, приблизно у червні 2016 року, у невстановленому слідством місці, з метою реалізації злочинного плану, розробленого ОСОБА_2, невстановлена слідством особа, запропонувала ОСОБА_37, ІНФОРМАЦІЯ_31, яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_17, виступити за грошову винагороду одноосібним засновником, директором та головним бухгалтером вже існуючого ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ» (код ЄДРПОУ 40386890), зареєстрованого 31.03.2016 року Печерською районною у м. Києві державною адміністрацією за адресою м. Київ, вул. Лейцигська буд. 5 кв. 1/11, аби в подальшому це підприємство було використано для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_37 не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутнього власника вказаного підприємства погодилася на таку пропозицію.

Отримавши згоду ОСОБА_37, невстановлена досудовим розслідуванням особа підготувала пакет документів про включення ОСОБА_37 до засновників ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ», та призначення її директором та головним бухгалтером вказаного товариства, а саме: протокол № 1 загальних зборів учасників ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ» від 29.06.2016 року, згідно якого громадяни ОСОБА_38 та ОСОБА_39 вийшли із складу засновників ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ», а до складу засновників товариства включено ОСОБА_37, та призначено її директором товариства; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ» від 29.06.2016, укладений між ОСОБА_38 та ОСОБА_37, згідно якого ОСОБА_37 стала власником 50% статутного капіталу ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ»; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ» від 29.06.2016, укладений між ОСОБА_39 та ОСОБА_37, згідно якого ОСОБА_37 стала власником 50% статутного капіталу ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ», нову редакцію статуту ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ» від 01.07.2016 року.

Після підписання ОСОБА_37 вказаних документів, невстановлена слідством особа, 05.07.2016 року у робочий час доби, подала їх до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації. На підставі вказаних документів державним реєстратором зареєстровано зміни до статутних документів ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ».

Після внесення відповідних реєстраційних змін щодо призначення ОСОБА_37 засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ», останньою 07.07.2016 року відкрито розрахунковий рахунок підприємства № 26007010015906 (українська гривня, долар США, Євро) в ПрАТ Акціонерний банк «Південний», та 10.08.2016 відкрито розрахункові рахунки підприємства № 26053184361 (українська гривня), № 26009184361840 (долар США), № 26001184361978 (євро), в ПАТ «Марфін банк», та укладено при цьому договори на обслуговування рахунків з використанням системи дистанційного обслуговування.

Після цього, ОСОБА_37. передала оригінали статутних документів та ключі доступу для дистанційної роботи з розрахунковими рахунками, у повне володіння невстановлених осіб, підконтрольних ОСОБА_2, та у подальшому фінансово-господарської діяльності не вела, печаткою підприємства не володіла, господарських угод не укладала, постачання товарно-матеріальних цінностей та надання послуг не здійснювала, грошовими коштами підприємства не розпоряджалася, бухгалтерський та податковий обліки не вела, звітні документи, що надаються до контрольних органів не складала, не підписувала та не подавала, оскільки не мала наміру вчинювати зазначені дії.

Отримавши таким чином контроль над ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ» ОСОБА_2 разом з ОСОБА_4 та іншими невстановленими слідством особами, використовували вказане фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності та уникли контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи.

ОСОБА_4, отримавши ключі доступу до системи дистанційного обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ», упродовж 2016 року розпоряджалася банківськими рахунками підприємства, його майном та коштами, контролювала переведення безготівкових коштів на рахунки від підприємств реального сектору економіки, замовляла готівкові кошти в банківських установах, оброблювала замовлення на проведення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів в готівку від службових осіб, або представників підприємств реального сектору економіки.

Встановлено що протягом червня-жовтня 2016 року ТОВ «СТРУМ КОНТАКТ» надавало послуги підприємствам реального сектору економіки з незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ на підставі проведення безтоварних операцій із використанням документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, зокрема ТОВ «ЮНАЛЕКС» та іншим.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, приблизно у червні 2016 року, у невстановленому слідством місці, з метою реалізації злочинного плану, розробленого ОСОБА_2, невстановлена слідством особа, запропонувала ОСОБА_40, ІНФОРМАЦІЯ_33, яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_18, виступити за грошову винагороду одноосібним засновником, директором та головним бухгалтером вже існуючого ТОВ «КРОНТАЙМ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 40456742), зареєстрованого 28.04.2016 року Печерською районною у м. Києві державною адміністрацією за адресою м. Київ, вул. Чигоріна 49, офіс 6, аби в подальшому це підприємство було використано для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_40 не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «КРОНТАЙМ ПЛЮС», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутнього власника вказаного підприємства погодилася на таку пропозицію.

Отримавши згоду ОСОБА_40, невстановлена досудовим розслідуванням особа підготувала пакет документів про включення ОСОБА_40. до засновників ТОВ «КРОНТАЙМ ПЛЮС», та призначення її директором та головним бухгалтером вказаного товариства, а саме: протокол № 1 загальних зборів учасників ТОВ «КРОТНАЙМ ПЛЮС» від 11.06.2016 року, згідно якого громадяни ОСОБА_41 та ОСОБА_42 вийшли із складу засновників ТОВ «КРОНТАЙМ ПЛЮС», а до складу засновників товариства включено ОСОБА_40, та призначено її директором товариства; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «КРОНТАЙМ ПЛЮС» від 11.06.2016, укладений між ОСОБА_41 та ОСОБА_40, згідно якого ОСОБА_40 стала власником 50% статутного капіталу ТОВ «КРОНТАЙМ ПЛЮС»; договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «КРОНТАЙМ ПЛЮС» від 11.06.2016, укладений між ОСОБА_42 та ОСОБА_40, згідно якого ОСОБА_40 стала власником 50% статутного капіталу ТОВ «КРОНТАЙМ ПЛЮС», нову редакцію статуту ТОВ «КРОНТАЙМ ПЛЮС» від 11.06.2016 року.

Після підписання ОСОБА_40 вказаних документів, невстановлена слідством особа, 15.06.2016 року у робочий час доби, подала їх до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерської районної в м. Києві державної адміністрації. На підставі вказаних документів державним реєстратором зареєстровано зміни до статутних документів ТОВ «КРОНТАЙМ ПЛЮС».

Після внесення відповідних реєстраційних змін щодо призначення ОСОБА_40 засновником, керівником та головним бухгалтером ТОВ «КРОНТАЙМ ПЛЮС», останньою 23.06.2016 та 02.07.2016 року відкрито розрахункові рахунки підприємства № 26000010015420 (українська гривня, долар США, Євро) в ПрАТ Акціонерний банк «Південний», та 10.08.2016 відкрито розрахункові рахунки підприємства № 26054184371 (українська гривня), № 26000184371840 (долар США), № 26002184371978 (євро), в ПАТ «Марфін банк», та укладено при цьому договори на обслуговування рахунків з використанням системи дистанційного обслуговування.

Після цього, ОСОБА_40 передала оригінали статутних документів та ключі доступу для дистанційної роботи з розрахунковими рахунками, у повне володіння невстановлених осіб, підконтрольних ОСОБА_2 та у подальшому фінансово-господарської діяльності не вела, печаткою підприємства не володіла, господарських угод не укладала, постачання товарно-матеріальних цінностей та надання послуг не здійснювала, грошовими коштами підприємства не розпоряджалася, бухгалтерський та податковий обліки не вела, звітні документи, що надаються до контрольних органів не складала, не підписувала та не подавала, оскільки не мала наміру вчинювати зазначені дії.

Отримавши таким чином контроль над ТОВ «КРОНТАЙМ ПЛЮС» ОСОБА_2 разом з ОСОБА_4 та іншими невстановленими слідством особами, використовували вказане фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності та уникли контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи.

ОСОБА_4, отримавши ключі доступу до системи дистанційного обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «КРОНТАЙМ ПЛЮС», упродовж 2016 -2017 років розпоряджалася банківськими рахунками підприємства, його майном та коштами, контролювала переведення безготівкових коштів на рахунки від підприємств реального сектору економіки, замовляла готівкові кошти в банківських установах, оброблювала замовлення на проведення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів в готівку від службових осіб, або представників підприємств реального сектору економіки.

Встановлено що протягом червня 2016 року - лютого 2017 року ТОВ «КРОНТАЙМ ПЛЮС» надавало послуги підприємствам реального сектору економіки з незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ на підставі проведення безтоварних операцій із використанням документів первинного бухгалтерського та податкового обліків, зокрема ТОВ «ГЛОБАЛ ТРЕЙД КОМПАНІ» та іншим.

Вказані дії ОСОБА_2 органом досудового розслідування кваліфіковані за ст.ст.27 ч.3, 28 ч.2, 205 ч.2 КК України, як організація фіктивного підприємництва, тобто створенні або придбанні суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності вчинених повторно, за попередньою змовою групою осіб.

Вказані дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ст.ст.28 ч.2, 205 ч.2 КК України, як вчинення фіктивного підприємництва, тобто створенні або придбанні суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності вчинених повторно, за попередньою змовою групою осіб.

27 квітня 2017 року між прокурором другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих центрального апарату Генеральної прокуратури України Панасенко О.В., якій на підставі ст.37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні №42017000000001229 та обвинуваченими ОСОБА_4 і ОСОБА_2 порядку, передбаченому ст. ст. 468, 469 та 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою прокурор та обвинувачений дійшли згоди щодо формулювання обвинувачення, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій обвинуваченого ОСОБА_4 за ст..ст.28.ч.2, 205 ч.2 КК України і ОСОБА_2 за ст.ст.27 ч.3, 28 ч.2, 205 ч.2 КК України.

Обвинувачені у повному обсязі сформульованого обвинувачення беззастережно визнали свою винуватість у вчиненні даного кримінального правопорушення. Також, сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке обвинувачені повинні понести, а саме:

ОСОБА_4 у виді штрафу в розмірі 3 000 (трьох тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 51 000 (п'ятдесят одна тисяча) гривень;

ОСОБА_2 у виді штрафу в розмірі 4 000 (чотирьох тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 68 000 (шістдесят вісім тисяч) гривень;

Обвинувачені також взяли на себе інші зобов'язання.

В угоді передбачені наслідки її укладення, затвердження та невиконання, які роз'яснені обвинуваченим.

Відповідно до правил ст. ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Прокурор в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК та КК України, просив цю угоду затвердити і призначити обвинуваченим узгоджену в угоді міру покарання та інші передбачені угодою заходи.

Обвинувачені та захисники в судовому засіданні також просили вказану угоду з прокурором затвердити і призначити узгоджену в ній міру покарання та інші передбачені угодою заходи, при цьому обвинувачені беззастережно визнали себе винуватими у вчиненні вищевказаних кримінальних правопорушеннях, в обсязі обвинувачення, дали згоду на застосування узгодженого виду та розміру покарання, а також інших заходів у разі затвердження угоди, заявивши, що здатні реально виконати взяті на себе відповідно до угоди зобов'язання.

Злочин, у вчиненні якого ОСОБА_4 та ОСОБА_2 беззастережно визнали себе винуватими, згідно із ст.12 КК України є злочином середньої тяжкості, від якого потерпілих немає.

Суд шляхом проведення опитування сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. При цьому судом з`ясовано, що обвинувачені повністю усвідомлюють зміст укладеної з прокурором угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнають себе винуватими, цілком розуміють свої права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України.

На підставі об'єктивних з'ясованих обставин, суд дійшов висновку, що мало місце діяння, у вчиненні якого обвинувачуються ОСОБА_4 та ОСОБА_2, умови угоди про визнання винуватості, її форма та зміст відповідають вимогам КПК та КК України, діям обвинувачених надана правильна правова кваліфікація, а тому наявні всі правові підстави для затвердження вказаної угоди та призначення ОСОБА_4 та ОСОБА_2 узгодженого сторонами цієї угоди покарання.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.373, 374 та 475 КПК України, суд, -

З А С У Д И В:

Затвердити угоду від 27 квітня 2017 року про визнання винуватості між прокурором Панасенко О.В. та обвинуваченими ОСОБА_2 та ОСОБА_4

ОСОБА_2 визнати винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст.27 ч.3, 28 ч.2, 205 ч.2 КК України, за якою призначити йому узгоджене сторонами угоди про визнання винуватості від 27 квітня 2017 року покарання у виді штрафу в розмірі 4 000 (чотирьох тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 68 000 (шістдесят вісім тисяч) гривень.

ОСОБА_4 визнати винуватою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 28 ч.2, 205 ч.2 КК України, за якою призначити їй узгоджене сторонами угоди про визнання винуватості від 27 квітня 2017 року покарання у виді штрафу в розмірі 3 000 (трьох тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 51 000 (п'ятдесят одну тисячу) гривень.

Речові докази по справі: мобільний телефон IPhone 6, сріблясто-чорного кольору, ІМЕІ НОМЕР_4, з сім карткою Київстар мобільний номер НОМЕР_5; флеш накопичувачі в загальній кількості 9 штук: GOODRAM, 4 Gb - 4 шт., SP 8 Gb - 1 шт., Lexar 4 Gb 1 шт., Otpbank (10 років) - 1 шт., SP 8 Gb (сріблястого кольору) - 1 шт., Kingston DTSE9 16 Gb - 1 шт.; грошові чеки ТОВ «Стройт гарант» ЛИ7Г10366; ТОВ «Магнета» ЛИ1357900, ТОВ «Магнета» ЛИ 1357896, ТОВ «Гранд Вікторі» ЛИ7110366, ТОВ «Строй гарант» ЛИ 7110870, ТОВ «Європа трейдінг груп» ЛИ5851 131, ТОВ «Торговий дім «Майбутнє Одеси» ЛИ4527534, ТОВ «Торговий дім «Майбутнє Одеси» ЛИ4527535, ТОВ «Монтам Логістік» ЛИ4526056, ТОВ «Монтам Логістік» ЛИ4526053, ТОВ «Спарс» ЛИ8438628, ТОВ «Спарс» ЛИ 8438630; пластикова картка Otpbank на ім'я ОСОБА_4 10/17 № НОМЕР_6; Картонна коробка USB - модема V-ME 500 інтертелеком IT 204831735, повернути законному володільцю ОСОБА_4

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду міста Києва через Святошинський районний суд міста Києва шляхом подачі апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.

Обвинуваченому та прокурору копія вироку вручається негайно після його проголошення.

Учаснику судового провадження, який не був присутнім в судовому засіданні, копія судового рішення надсилається не пізніше наступного дня після ухвалення.

СУДДЯ: