Ухвала суду № 70839924, 08.12.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/14110/17

Провадження № 1-кс/592/6192/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 грудня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Катрич О.М., за участю секретаря судового засідання Хуторянської В.В., начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32017200000000048 від 08.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в :

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що починаючи з 01.01.2015р. по теперішній час службові особи та співзасновники ТОВ «ІНДИЧКА» (код 34362966, Сумська обл., Сумський р-н., с. Кровне, вул. Гірська, б.39) ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 реалізовують мясну продукцію власного виробництва фізичним та юридичним особам за готівкові кошти. З метою ухилення від сплати податків, за бухгалтерським та податковим обліками ТОВ «Індичка» документальне оформлення продажу товару відображається на СПД без фактичного руху товару в їх адресу, в тому числі на ТОВ «Темпл Актив» (код 40384055), ТОВ «Тріо ОСОБА_5» (код 39854299), ТОВ «Рутектор» (код 40247184), ТОВ «Елайз Трейд» (код 40179586), ТОВ «Салюс План» (код 41084511), ТОВ «Терос План» (код 40933698) та ТОВ «Терра Лайк» (код 41055611). В результаті таких дій, вчинено умисне ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 4507655 гривень.

За результатами проведених слідчих та процесуальних дій встановлено, що службові особи ТОВ «ІНДИЧКА» в своїй злочинні діяльності використовують поточний рахунок №26007010246542 (980 UAH), який відкрито в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) для ТОВ «ІНДИЧКА».

З метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «ІНДИЧКА», необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточному рахунку ТОВ «ІНДИЧКА», який відкрито в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) для ТОВ «ІНДИЧКА». Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів по поточному рахунку №26007010246542 (980 UAH), які відкриті ТОВ «ІНДИЧКА» в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123, м. Суми, вул. Покровська, 11; м. Дніпро, вул. Курсантська, 24), з можливістю вилучення:

- копій документів, які були надані ТОВ «ІНДИЧКА» до ПАТ «Банк Восток», для відкриття поточного рахунку №26007010246542 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- копій договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- оригіналів роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточному рахунку №26007010246542 (980 UAH) за період з 01.01.2015р. по 25.11.2015р.;

- оригіналів чеків про зняття готівки за період з 01.01.2015р. по 25.11.2015р.

Строк дії ухвали 30 днів.

Тимчасовий доступ до документів має надати відповідальна посадова особа ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123, м. Суми, вул. Покровська, 11; м. Дніпро, вул. Курсантська, 24).

Право тимчасового доступу до документів та їх вилучення надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя О.М. Катрич