Ухвала суду № 70797153, 05.12.2017, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/18632/17

Провадження по справі за № 1-«кс»/ 522/22954/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 грудня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Іванов В.В., за участю слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Сапеги В.І., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Сапеги В.І., про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Сапега В.І. звернувся до суду з клопотанням погодженим із прокурором, який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні про надання тимчасового доступу до речей та документів, тобто можливості оглянути та вилучити речі та документи в митному посту «Південний» Енергетичної митниці ДФС (м. Одеса, вул. Миколи Гефта, 1 а), код посту UA903180, а саме:

- документів, щодо митного оформлення, або будь-яких інших правочинів в рамках Митного кодексу України підприємством ТОВ «Петрол-Трейд Юг» (код за ЄДРПОУ 38583449) за період 2017 року.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській ф області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні І №32017160000000089 від 02.10.2017 за ознаками кримінального правопорушення, І передбаченого ч.З ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що в звітні податкові періоди 2017 року невстановлені особи діючи умисно, використовуючи реквізити різних суб'єктів господарювання, в тому числі нерезидентів та TOB «Квік Сейл» код 39163845, TOB «СК Акорд» код 33268237, шляхом приховування дід митних органів та проведення будь-якого митного оформлення реального об'єму ввезених на територію України паливо-мастильних матеріалів, ухилилися від сплати до державного бюджету податку на додану вартість та акцизного податку понад 4 000 тис. грн., шдс коштами в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 31.08.2017 по 04.09.2017 року з танкеру «CaspianMariner» ІМО 9175171 (прапор Мальта, порт приписки «Валетга») вивантажено у резервуари ТОВ «Рені - Термінал» (м. Рені) 5956,094 тон дизельного пального у митному режимі «зовнішній транзит». Номінованим агентом судна «CaspianMariner» являлось підприємство TOB «СК Акорд» код 33268237.

В подальшому, 25.09.2017 року до ДП «Реншський морський торгівельний порт» прибув танкер «FenixOil» ІМО 7922221 (прапор Танзанія). Після оформлення судна, розпочалось завантаження судна дизельним пальним з резервуарів ТОВ «Рені - Термінал». Усього до танкеру «FenixOil» ІМО 7922221 було завантажено 2 459,954 тон дизельного пального. Згідно доручення № 2 на відвантаження транзитного вантажу від 26.09.2017 портом вивантаження зазначеного дизельного пального з танкеру «FenixOil» ІМО 7922221 вказано Бургас, Республіка Болгарія. Відповідно наявним даним у матеріалах кримінального провадження встановлено, що станом на 23.10.2017 танкер FenixOil» ІМО 7922221 не відвідував порти Республіки Болгарія і запити на його пришвартування відсутні, на поточний момент вищевказаний танкер знаходиться у територіальних водах України.

Крім того, у органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що аналогічна схема по ввезенню паливно-мастильних матеріалів нібито в митному режимі «транзит» на митну територію України з подальшою його реалізацією без сплати відповідних митних платежів та податків може здійснюватися за участю інших танкерів, які прибувають в морські та річні порти України, а також підприємств, які здійснюють завезення таких товарів ш митну територію України та подальше їх митне оформлення.

Проведеним аналізом з використанням наявних інформаційних систем ДФС України фінансово-господарської діяльності підприємств, які здійснюють митне оформлення товарів (паливо-мастильні матеріали) в зоні діяльності митного посту «Південний» Енергетичної митниці ДФС встановлено, що підприємство ТОВ «Агропромислова торгова компанія» (код за ЄДРПОУ 40336918) має ймовірні ризикові фінансово-господарські операції по подальшій реалізації товарів.

-- Оригінали документів, наданих для митного оформлення товарів підприємством ТОВ «Петрол-Трейд Юг» (код за ЄДРПОУ 38583449) знаходяться в пишному посту «Південний» Енергетичної митниці ДФС (м. Одеса, вул. Миколи Гефта, 1 код посту UA903180.

У зв'язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вищевказаних речей та документів, та можливості їх вилучення.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених підстав.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що у задоволенні клопотання необхідно відмовити з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 160 ч. 2 у клопотанні зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

В порушення ст. 160 КПК України слідчий не обґрунтував у клопотанні неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою вказаних документів.

Відповідно до ч. 3 ст.214 КПК України здійснення досудового розслідування до внесення відомостей до реєстру або без такого внесення не допускається і тягне за собою відповідальність, встановлену законом. Огляд місця події у невідкладних випадках може бути проведений до внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань, що здійснюється негайно після завершення огляду. У разі виявлення ознак кримінального правопорушення на морському чи річковому судні, що перебуває за межами України, досудове розслідування розпочинається негайно; відомості про нього вносяться до Єдиного реєстру досудових розслідувань при першій можливості.

Відомості стосовно ТОВ «Петрол-Трейд Юг» не були внесені до ЄРДР. Тому клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей та документів подано всупереч ч.3 ст.214 КПК України і не підлягає задоволенню.

Тому суд, приходить до висновку що у задоволенні клопотання слідчого необхідно відмовити, оскільки встановлено відсутність правових підстав, передбачених ст. 160 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Сапеги В.І. про надання тимчасового доступу до документів, - відмовити з підстав, викладених в мотивувальній частині ухвали слідчого судді.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.В. Іванов

05.12.2017