Ухвала суду № 70797147, 05.12.2017, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/18632/17

Провадження по справі за № 1-«кс»/ 522/22958/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 грудня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Іванов В.В., за участю слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Сапеги В.І., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Сапеги В.І., про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Сапега В.І. звернувся до суду з клопотанням погодженим із прокурором, який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні про надання тимчасового доступу до речей та документів, тобто можливості оглянути та вилучити речі та документи в митному посту «Південний» Енергетичної митниці ДФС (м. Одеса, вул. Миколи Гефта, 1 а), код посту UA903180, а саме:

- документів, щодо митного оформлення, або будь-яких інших правочинів в рамках Митного кодексу України підприємством ТОВ «Кворум Нафта» (код за ЄДРПОУ 32938047) за період 2017 року.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській ф області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні І №32017160000000089 від 02.10.2017 за ознаками кримінального правопорушення, І передбаченого ч.З ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що в звітні податкові періоди 2017 року невстановлені особи діючи умисно, використовуючи реквізити різних суб'єктів господарювання, в тому числі нерезидентів та TOB «Квік Сейл» код 39163845, TOB «СК Акорд» код 33268237, шляхом приховування дід митних органів та проведення будь-якого митного оформлення реального об'єму ввезених на територію України паливо-мастильних матеріалів, ухилилися від сплати до державного бюджету податку на додану вартість та акцизного податку понад 4 000 тис. грн., шдс коштами в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 31.08.2017 по 04.09.2017 року з танкеру «CaspianMariner» ІМО 9175171 (прапор Мальта, порт приписки «Валетга») вивантажено у резервуари ТОВ «Рені - Термінал» (м. Рені) 5956,094 тон дизельного пального у митному режимі «зовнішній транзит». Номінованим агентом судна «CaspianMariner» являлось підприємство TOB «СК Акорд» код 33268237.

В подальшому, 25.09.2017 року до ДП «Реншський морський торгівельний порт» прибув танкер «FenixOil» ІМО 7922221 (прапор Танзанія). Після оформлення судна, розпочалось завантаження судна дизельним пальним з резервуарів ТОВ «Рені - Термінал». Усього до танкеру «FenixOil» ІМО 7922221 було завантажено 2 459,954 тон дизельного пального. Згідно доручення № 2 на відвантаження транзитного вантажу від 26.09.2017 портом вивантаження зазначеного дизельного пального з танкеру «FenixOil» ІМО 7922221 вказано Бургас, Республіка Болгарія. Відповідно наявним даним у матеріалах кримінального провадження встановлено, що станом на 23.10.2017 танкер FenixOil» ІМО 7922221 не відвідував порти Республіки Болгарія і запити на його пришвартування відсутні, на поточний момент вищевказаний танкер знаходиться у територіальних водах України.

Крім того, у органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що аналогічна схема по ввезенню паливно-мастильних матеріалів нібито в митному режимі «транзит» на митну територію України з подальшою його реалізацією без сплати відповідних митних платежів та податків може здійснюватися за участю інших танкерів, які прибувають в морські та річні порти України, а також підприємств, які здійснюють завезення таких товарів ш митну територію України та подальше їх митне оформлення.

Проведеним аналізом з використанням наявних інформаційних систем ДФС України фінансово-господарської діяльності підприємств, які здійснюють митне оформлення товарів (паливо-мастильні матеріали) в зоні діяльності митного посту «Південний» Енергетичної митниці ДФС встановлено, що підприємство ТОВ «Агропромислова торгова компанія» (код за ЄДРПОУ 40336918) має ймовірні ризикові фінансово-господарські операції по подальшій реалізації товарів.

-- Оригінали документів, наданих для митного оформлення товарів підприємством ТОВ «Кворум Нафта» (код за ЄДРПОУ 32938047) знаходяться в пишному посту «Південний» Енергетичної митниці ДФС (м. Одеса, вул. Миколи Гефта, 1 код посту UA903180.

У зв'язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вищевказаних речей та документів, та можливості їх вилучення.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених підстав.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що у задоволенні клопотання необхідно відмовити з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 160 ч. 2 у клопотанні зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

В порушення ст. 160 КПК України слідчий не обґрунтував у клопотанні неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою вказаних документів.

Відповідно до ч. 3 ст.214 КПК України здійснення досудового розслідування до внесення відомостей до реєстру або без такого внесення не допускається і тягне за собою відповідальність, встановлену законом. Огляд місця події у невідкладних випадках може бути проведений до внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань, що здійснюється негайно після завершення огляду. У разі виявлення ознак кримінального правопорушення на морському чи річковому судні, що перебуває за межами України, досудове розслідування розпочинається негайно; відомості про нього вносяться до Єдиного реєстру досудових розслідувань при першій можливості.

Відомості стосовно ТОВ «Кворум Нафта» не були внесені до ЄРДР. Тому клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей та документів подано всупереч ч.3 ст.214 КПК України і не підлягає задоволенню.

Тому суд, приходить до висновку що у задоволенні клопотання слідчого необхідно відмовити, оскільки встановлено відсутність правових підстав, передбачених ст. 160 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області Сапеги В.І. про надання тимчасового доступу до документів, - відмовити з підстав, викладених в мотивувальній частині ухвали слідчого судді.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.В. Іванов

05.12.2017