Ухвала суду № 70781988, 06.12.2017, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/15135/17 1-кс/335/10078/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 грудня 2017 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Калюжна В.В., за участю секретаря Ведмедьової В.В., прокурора Бреславського О.В., розглянувши у судовому засіданні у залі суду у м. Запоріжжя клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015080010002332 від 07 жовтня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 364, ч.4 ст.358 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015080010002332 від 07.10.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.28, ч.4 ст. 358, ч.2 ст.364, ч.2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що приблизно на початку 2014 року невстановлені службові особи Головного управління ДФС у Запорізькій області, діючи умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою між собою та іншими невстановленими особами, шляхом зловживання своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби, створити та придбали ряд субєктів господарської діяльності, в тому числі»: ТОВ «КАИТ» (ЄДРПОУ 39333861), ТОВ «РЕВИД» (ЄДРПОУ 39334011), ТОВ «ТЕКМЕССА» (ЄДРПОУ 39148827), ТОВ «Техно Імпекс» (ЄДРПОУ 39157386), ТОВ «КВАДРУМ 2014» (ЄДРПОУ 39541525), ТОВ «БИАСС» (ЄДРПОУ 39149146), ТОВ «УКРКОМЮА» (ЄДРПОУ 39517623), ТОВ «ТОРГПРЕМІУМ-1» (ЄДРПОУ 39541483), ТОВ «ІМПОРТ-КОНТИНЕНТ» (ЄДРПОУ 39542529), ТОВ «ЕКСПОІНВЕСТТОРГ» (ЄДРПОУ 39544945), ТОВ «КОМИНТОРГ» (ЄДРПОУ 39542487), ТОВ «АЛЬДОНА» (ЄДРПОУ 40306113), ТОВ «КИМБО» (ЄДРПОУ 40305958), ТОВ «ТАКТИКС» (ЄДРПОУ 40305544), ТОВ «ДОБАР» (ЄДРПОУ 39953166), ТОВ «РОМКОН» (ЄДРПОУ 39954306), ТОВ «БЕРГЕНС» (ЄДРПОУ 40305319), ТОВ «ТАКЕН» (ЄДРПОУ 40212785), ТОВ «САНСАТРЕЙДІНГ» (ЄДРПОУ 39435923), ТОВ «КАЛЛАБРА» (ЄДРПОУ 40212806), ТОВ «ХЕКС» (ЄДРПОУ 40212764), ТОВ «АСТРЕЛЬ-КРАФТ» (ЄДРПОУ 35914474), ТОВ «СПЕЦБУДЕНЕРГОПОСТАЧ» (ЄДРПОУ 37268639), ТОВ «АКВАНТЕХ» (ЄДРПОУ 39886210), ТОВ «КИТОВРАС» (ЄДРПОУ 37256089), ТОВ «ФАЕРТЕК» (ЄДРПОУ 38389599), ТОВ «ТРЕЙДБУДІНВЕСТ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 37728202), ТОВ «БК «СПЕЦБУДЕНЕРГО» (ЄДРПОУ 37773056), ТОВ «ЕК «ІМПУЛЬС» (ЄДРПОУ 37825664), ТОВ «АН «СІТІ ЛАЙФ» (ЄДРПОУ 37129357), ТОВ «ОПТ-М» (ЄДРПОУ 39035973), ТОВ «ТОРГЦЕНТР-М» (ЄДРПОУ 39035994), ТОВ «ВІЛФУД» (ЄДРПОУ 33413972), ТОВ «ТОРГБУДТРАНС АВК» (ЄДРПОУ 37778625), ТОВ «ГК-Торговий ДІМ» (ЄДРПОУ 37778630), ТОВ «ТД ГЛАВПОСТАЧАННЯ» (ЄДРПОУ 39837268), ТОВ «АБСД» (ЄДРПОУ 37056394), ТОВ «БЮРО КРАТ» (ЄДРПОУ 37778651), ТОВ «ДЕВІЛІЯ» (ЄДРПОУ 38191431), ПП ВКФ «СВ-Плюс» (ЄДРПОУ 32192377), ТОВ «ЛЮКС.АГРО» (ЄДРПОУ 36576754) та інші, а також використовували ФОП ОСОБА_2 (іпн. НОМЕР_1), з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на формування валових витрат та незаконного податкового кредиту з ПДВ, реально діючим підприємствам України по неіснуючим господарським операціям, завдавши збитки державі на суму більше 200000,00 гривень, чим спричинили тяжкі наслідки (ч.2 ст.205, ч. ст.364 КК України).

В ході досудового розслідування було встановлено, що протягом 2015-2016 років ТОВ «ТОРГЦЕНТР-М» (ЄДРПОУ 39035994) та ТОВ «ТД ГЛАВПОСТАЧАННЯ» (ЄДРПОУ 39837268) та мало фінансово-господарські з ТОВ «СТРОЙ ЛІДЕР» (ЄДРПОУ 36604854, м. Запоріжжя).

Окрім того, аналізом податкової звітності ТОВ «Строй-лідер» встановлено, що підприємство протягом 2016 року систематично мало взаємовідносини з різними підприємствами з ознаками фіктивності, при цьому реалізація придбаних ТМЦ (поставлених послуг, виконаних робіт) у податковій звітності відсутня.

З метою повного та всебічного розслідування по кримінальному провадженню необхідно дослідити фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «СТРОЙ ЛІДЕР» (ЄДРПОУ 36604854) з усіма контрагентами за період 2016 року з метою встановлення походження товарів (робіт, послуг) та їх подальшої реалізації та достовірності сплати податків до бюджету.

З метою встановлення всіх обставин, які мають значення для проведення досудового розслідування, у органа досудового розслідування виникла необхідність отримати дозвіл на тимчасовий доступ із можливістю вилучення документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «СТРОЙ ЛІДЕР» (ЄДРПОУ 36604854) з усіма контрагентами за період 2016 року, які перебувають у володінні ТОВ «СТРОЙ ЛІДЕР» (ЄДРПОУ 36604854), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1, у звязку з чим прокурор звернувся до суду з даним клопотанням.

Зазначене клопотання розглядається судом без виклику особи, у володінні якої знаходиться вказана у клопотанні інформація, у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки стороною кримінального провадження доведено існування загрози втрати зазначених у клопотанні документів.

В судовому засіданні прокурор підтримав дане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, просить його задовольнити.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши надані докази, заслухавши пояснення прокурора, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні документів, оскільки на думку слідчого судді вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Беручи до уваги, що клопотання про вилучення документів обґрунтовано необхідністю їх використання при проведенні судових експертиз, слідчий суддя, у відповідності до ч. 7 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне надати дозвіл на їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області ОСОБА_1 та старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ із можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні ТОВ «СТРОЙ ЛІДЕР» (ЄДРПОУ 36604854), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1, а саме:

-документів по фінансово-господарським взаємовідносинам зо всіма контрагентами, у тому числі з постачальниками товарів (робіт, послуг) та утримувачами (покупцями) таких товарів (робіт, послуг), а саме договорів, додаткових угод, специфікацій, податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, розрахункових банківських документів, довіреностей на отримання товарів та інших документів по взаємовідносинам, договорів про надання фінансової допомоги (позики), переуступки прав вимог та супутні до них документи за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року;

-всі документи податкового обліку з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства з відповідними додатками за період 01.01.2016 року по 31.12.2016 року;

-всі фінансові документи (банківські виписки, платіжні доручення, відомості по виплаті заробітної платні) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року;

-всі документи, повязанні з кадровими рішеннями на підприємстві, а саме штатний розпис, посадові інструкції, заяви на накази про призначення та звільнення за період з моменту створення підприємства по день виконання рішення суду.

Встановити строк дії вказаної ухвали суду до 06.01.2018 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: В.В. Калюжна