Ухвала суду № 70778707, 28.11.2017, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3895/17

ун. № 759/17958/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 листопада 2017 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О. при секретарі: Забелі А.В. розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Лук"янця О.Ю., винесене в кримінальному провадженні № 32017100080000052 від 27.07.2017 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

28.11.2017 року до суду надійшло клопотання.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100080000052 від 27.07.2017, за фактом створення невстановленими слідством особами суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) серед яких ТОВ «Скірос» (код 41069577), ТОВ «Чілігріс» (код 41291229), ТОВ «БК «Профітван» (код 40916300), ТОВ «Альдарекс» (код 41014491), ТОВ «Рей-Буд» (код 40920296), ТОВ «Фінанбуд» (код 40908420), ТОВ «Вестернс» (код 41137966), ТОВ «Панда-Инвест» (код 35292764) та інші, які задіяні в злочинних схемах по конвертації грошових коштів та ухиленню від сплати податків, з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.205 КК України.

Слідчий вказав, що невстановлені слідством особи без мети зайнятості легальною господарської діяльності, зареєстрували вищевказані СГД з ознаками «фіктивності» для надання можливості формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, а саме зареєстрували: ТОВ «Скірос» (код 41069577), ТОВ «Чілігріс» (код 41291229), ТОВ «БК «Профітван» (код 40916300), ТОВ «Альдарекс» (код 41014491), ТОВ «Рей-Буд» (код 40920296), ТОВ «Фінанбуд» (код 40908420), ТОВ «Вестернс» (код 41137966), ТОВ «Панда-Инвест» (код 35292764) та інші СГД з ознаками «фіктивності» для надання можливості формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки.

В ході досудового розслідування, встановлено суб'єкти підприємницької діяльності, що скористалися послугами підприємств з ознаками «фіктивності» з метою безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, серед яких ПП «Український Кур'єр» (код 39859103), податкова адреса: м. Київ, вул. Червоноармійська, буд.85-87, оф.125, яке мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Скірос» (код 41069577), ТОВ «Чілігріс» (код 41291229), ТОВ «БК «Профітван» (код 40916300), ТОВ «Альдарекс» (код 41014491), ТОВ «Рей-Буд» (код 40920296), ТОВ «Фінанбуд» (код 40908420), ТОВ «Вестернс» (код 41137966), ТОВ «Панда-Инвест» (код 35292764), що підтверджується відповідними податковими накладними.

Так, слідчий вважає, що у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що у володінні ПП «Український Кур'єр» (код 39859103) знаходяться первинні та бухгалтерські документи по взаємовідносинам з ТОВ «Скірос» (код 41069577), ТОВ «Чілігріс» (код 41291229), ТОВ «БК «Профітван» (код 40916300), ТОВ «Альдарекс» (код 41014491), ТОВ «Рей-Буд» (код 40920296), ТОВ «Фінанбуд» (код 40908420), ТОВ «Вестернс» (код 41137966), ТОВ «Панда-Инвест» (код 35292764).

Слідчий просить, вилучити оригінали документів, оскільки вони містять підписи осіб та відбитки печаток підприємств з ознаками «фіктивності», які будуть в наступному надані відповідним експертам з метою проведення почеркознавчої, судово - економічної та техніко-криміналістичної експертизи вказаних у клопотанні документів.

Також вважає, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів та інформації, володільцем яких є ПП «Український Кур'єр» (код 39859103).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим не надано доказів, на які посилається як на обгрунтування, не доказана наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів. Слідчим не доведено належними доказами власників вказаних рахунків, та що вказані докази будуть мати значення для кримінального розслідування.

В зв'язку із викладеним, керуючись ст.ст. 40, 93, 99, 131, 132, 159-166 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Лук"янця О.Ю., винесене в кримінальному провадженні № 32017100080000052 від 27.07.2017 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.О.Величко