Ухвала суду № 70769903, 06.12.2017, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/8057/17

Провадження № 1-кс/552/2509/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.12.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Миронець О.К., при секретарі Ваніній Ю.А., за участі слідчого Мартиненко Ю.В. розглянувши клопотання прокурора Прокуратури Полтавської області Попок О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави про тимчасовий доступ з можливістю влучення оригіналів, а в разі їх відсутності копій документів облікової справи ТОВ «Тре Ом» (код 39231066), які перебувають у володінні ДПI у Голосіївському районі ГУ ДФС у м.Києвi за адресою: м.Київ вул.Жилянська, 23.

Досудовим розслідуванням встановлено, що прокуратурою Полтавської області здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №32016170000000009 від 15.03.2016 року. Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснюється СУ ФР ГУ ДФС у Полтавської області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «КреМікс» (код 30748505, Полтавська область, Кременчуцький район, с.Піщане), в ході фінансово-господарської діяльності у період 2014-2016 років, відобразили наявність взаємовідносин з ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД» (код 39533708, в подальшому ТОВ «Фірма «Скарлет») на даний час ТОВ «Євро-Технотрейд», ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863, в подальшому ТОВ «Еллада-Премія») на даний час ТОВ «Діал-Компані», ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД» (код 39421582, у подальшому ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», на даний час ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА»), ТОВ «Зеріс» (код 39422390, в подальшому ТОВ «Компанія «Адамант») на даний час ТОВ «Емеральд Інвест», ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей»), ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 39983069), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698), ТОВ «Агро-капітал Трейд» (код 39748833), ТОВ «Агро-капітал» (код 21882205), ТОВ «Строй ОСОБА_3» (код 39165161), ТОВ «Тре Ом» (код 39231066), ТОВ «Зернотрейд Експрес» (код 39747672) у 2016-2017 роках, які фактично не відбувалися, що призвело до фактичного ненадходження податку на додану вартість до бюджету у сумі понад 3 млн.грн., внаслідок чого ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того, отримано лист Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області №2541/8/16-03-21 від 12.05.2016 року, згідно якого ТОВ «КреМікс» безпідставно формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок субєктів господарювання з ознаками фіктивності ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей» - створене засновниками ТОВ «КреМікс») у 2014 році, ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 40100275), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698) у 2016 році.

Встановлено, що 21.06.2016 року між ТОВ «Тре Ом» та ТОВ «КреМікс» було укладено договір поставки за №2106, згідно якого ТОВ «Тре Ом» здійснювало постачання кукурудзи на адресу ТОВ «КреМікс» на загальну суму 234240 грн., у т.ч. ПДВ 39040 грн. Транспортування кукурудзи здійснювало транспортом ТОВ «Тре Ом». Водночас, ТОВ «Тре Ом» не подавало податкових декларацій за червень 2016 року, не декларувало податкових зобовязань.

В досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ТОВ «Тре Ом» (код 39231066) наказів про призначення та звільнення службових осіб, документів, які містять зразки підписів службових осіб вказаного підприємства, інших документів, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємства, їх обовязок сплачувати податки до бюджету.

Слідчий підтримала клопотання в судовому засіданні, просила його задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до таких висновків.

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Отже, відповідно до вимог ч.5 ст.163 КПК України та враховуючи, що слідчому необхідно отримати тимчасовий доступ та вилучити оригінали документів облікової справи та та податкової звітності ТОВ «Тре Ом» (код 39231066), які перебувають у володінні у володінні ДПI у Голосіївському районі ГУ ДФС у м.Києвi за адресою: м.Київ вул.Жилянська, 23, для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетних до їх вчинення, проведення судових експертиз, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю влучення оригіналів, а в разі їх відсутності - копій:

документів облікової справи ТОВ «Тре Ом» (код 39231066), у т.ч. наказів про призначення та звільнення службових осіб, документів, які містять зразки підписів службових осіб вказаних підприємств, інших документів, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємства, їх обовязок сплачувати податки до бюджету;

оригіналів документів податкової звітності ТОВ «Тре Ом» (код 39231066), а саме: декларацій з податку на додану вартість з додатками та податку на прибуток підприємства з додатками за період 2015-2016 року;

оригіналів договорів про визнання електронних документів ТОВ «Тре Ом» за 2015-2016 років, які перебувають у володінні у володінні ДПI у Голосіївському районі ГУ ДФС у м.Києвi за адресою: м.Київ вул.Жилянська, 23

Виконання даної процесуальної дії доручити старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7.

Строк дії ухвали до 06.01.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.К. Миронець