Ухвала суду № 70764693, 27.10.2017, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/16016/17

Провадження № 1-кс/201/10193/2017

УХВАЛА

27 жовтня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткачука Д.А., погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ярощуком О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32017040000000018 від 20.09.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

27 жовтня 2017 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткачука Д.А., погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ярощуком О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32017040000000018 від 20.09.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану законом таємницю, в ТОВ «Укрнет» (ЄДРПОУ 25589169) за адресою: м. Київ, пр. 40-річчя Жовтня, буд. 26.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в проваджені слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32017040000000018 від 20.09.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено:

Згідно до заяви директора ТОВ "Кармен-Трейдінг" ОСОБА_3, невстановлені особи вчинили фіктивне підприємництво, тобто створення суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) ТОВ "Джет Сервіс Груп" (ЄДРПОУ 39377432), ТОВ "Антіленсіс" (ЄДРПОУ 40472717) та ТОВ "ТД Стальсервіс" (ЄДРПОУ 40098869) з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді створення умов для ухилення від сплати податків підприємствам реального сектору економіки.

В ході виконання доручення слідчого в межах вказаного кримінального провадження, оперативним шляхом встановлено, що підприємством ТОВ "Кармен Трейдінг" (ЄДРПОУ 21621746) виписані та зареєстровані 10.02.2017 податкові накладні по ланцюгу постачання на адресу ТОВ "Джет Сервіс Груп" (ЄДРПОУ 39377432), далі по ланцюгу на адресу ТОВ "Антіленсіс" (ЄДРПОУ 40472717), та з останнього підприємства на адресу ТОВ "Євровіжен Корпорейт" (ЄДРПОУ 40949006), ТОВ "Рідж Вей Трейд" (ЄДРПОУ 40883291), ТОВ "Сейл Едженсі" (ЄДРПОУ 40456763), ТОВ "Блісс Девелопмент" (ЄДРПОУ 39563360).

Проведеними заходами встановлено, що 10.02.2017 від імені ТОВ "Кармен Трейдінг" зареєстровані податкові накладні з Е-mail: ІНФОРМАЦІЯ_3. Зазначена електронна скринька обслуговується Інтернет провайдером ТОВ «Укрнет».

Згідно до інформації наданої в заяві директора ТОВ "Кармен-Трейдінг" ОСОБА_3, зазначені податкові накладні підприємством не реєструвались.

Також встановлено, що IP адреси, з яких надавалась податкова звітність та проводилась реєстрація податкових накладних вказаних СГД є ідентичними, що вказує на використання зазначених підприємств невстановленими особами у протиправній діяльності.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ "Джет Сервіс Груп" (ЄДРПОУ 39377432), ТОВ "Антіленсіс" (ЄДРПОУ 40472717), ТОВ "ТД Стальсервіс" (ЄДРПОУ 40098869), ТОВ "Євровіжен Корпорейт" (ЄДРПОУ 40949006), ТОВ "Рідж Вей Трейд" (ЄДРПОУ 40883291), ТОВ "Сейл Едженсі" (ЄДРПОУ 40456763), ТОВ "Блісс Девелопмент" (ЄДРПОУ 39563360) при наданні податкової звітності та реєстрації податкових накладних використовуються електронні адреси: ІНФОРМАЦІЯ_1, ІНФОРМАЦІЯ_2.

Таким чином для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають дані відносно підприємств з ознаками фіктивності: реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адреси абонентів та їх зв'язки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за електронними скриньками.

Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні інтернет-провайдера, також має значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені і причетні на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках підконтрольних суб'єктів господарювання. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та провівши їх вилучення (виїмки) у інтернет-провайдера.

Встановлення адрес щодо відправлень і надходжень звітності та електронних повідомлень підприємств з ознаками фіктивності є важливим доказом визначення фактичного місця діяльності та складання звітності СГД підконтрольних злочинній групі.

Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні провайдера, також має значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені здійснювати фінансово-господарську діяльність даного підприємства.

Відповідно, документи ФСГД та інші дані щодо електронної кореспонденції, які перебувають у володінні ТОВ «Укрнет» (ЄДРПОУ 25589169) за адресою: м. Київ, пр. 40-річчя Жовтня, буд. 26, дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме мав доступ та був уповноважений здійснювати фінансово-господарську діяльність даних підприємств, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаних підприємств, що можливо встановити в ході проведення відповідних експертиз, а для цього необхідні саме оригінали зазначених документів.

На підставі викладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану законом таємницю, в ТОВ «Укрнет» (ЄДРПОУ 25589169) за адресою: м. Київ, пр. 40-річчя Жовтня, буд. 26.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.

Згідно з ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов'язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Частиною 2 ст. 91 КПК України передбачено, що доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження. Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій, а також шляхом проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно зі ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим кодексом.

Як випливає з положень п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, частиною шостою вищезазначеної статті Кримінального процесуального закону також передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті буде доведено можливість використання як доказів відомості, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163-166, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткачука Д.А., погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ярощуком О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити

Дозволити старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткачуку Д.А., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Ярощуку О.В., тимчасовий доступ речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану законом таємницю, в ТОВ «Укрнет» (ЄДРПОУ 25589169) за адресою: м. Київ, пр. 40-річчя Жовтня, буд. 26, а саме:

документів по оформленню Інтернет послуг з використанням E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_3., ІНФОРМАЦІЯ_1, ІНФОРМАЦІЯ_2., а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адреси і електронні адреси абонентів та їх зв'язки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаними електронними скриньками, з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції (з прив'язкою до IP-адреси), МАС-адрес комп'ютерного обладнання, яке використовувалось, та інші документи щодо надання Інтернет послуг в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.01.2017 р. по дату винесення ухвали суду.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 32017040000000018 а також оперативним працівникам відповідного підрозділу за дорученням слідчого, прокурора у порядку ст. ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко