Ухвала суду № 70751458, 21.11.2017, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

У Х В А Л А

Справа № 200/200295/17

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/12303/17

21 листопада 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,

за участю слідчого Сапсая О.В.,

розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №32016041640000056 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

21 листопада 2017 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до наданого слідчою клопотання досудовим слідством встановлено, що у період 2015-2017 рр. ОСОБА_3, ОСОБА_4 та інші невстановлені особи, шляхом використання реквізитів ТОВ «Термолюкс ВК» (код 34735552), ТОВ «Верхівцевський - водоканал» (ЄДРПОУ 38918906), КП «Водоканал» Верхньодніпровської міської ради(ЄДРПОУ 39867423), ТОВ «ОСОБА_5 Сервіс» (ЄДРПОУ 38299956), ТОВ «ВКП «БТІ» (ЄДРПОУ 38836090),ПП «ЛД Сервіс» (ЄДРПОУ 21922502), ПП «Сантехсервіс» (ЄДРПОУ 30224443), ТОВ «Охоронна Фірма «Блок» (ЄДРПОУ 40440198), ПП «Транс-гідро» (ЄДРПОУ 34513399), ТОВ «Ландшафт» (ЄДРПОУ 31497254), ПП «Акцент С» (ЄДРПОУ 40884405), ТОВ "Абба Груп" (ЄДРПОУ 38836457), ТОВ "ОСОБА_6 Сервіс" (ЄДРПОУ 38676920), ПП "Ел-Техносервіс" (ЄДРПОУ 31044969), ПП "Промгазстрой" (ЄДРПОУ 31971078), ТОВ «Агробудінжиниринг» (ЄДРПОУ 39834670), ТОВ "Аваль Груп" (ЄДРПОУ 38836881) та ТОВ «ПМК-17» (код 40392349) надавали та надають в теперішній час підприємствам реального сектору економіки послуги з мінімізації податкових зобовязань, тим самим завдаючи збитків економічним інтересам держави у вигляді несплачених податків.

Вказане свідчить про безтоварність таких операцій та про те, що ТОВ «Термолюкс ВК» (код 34735552), ТОВ «Верхівцевський - водоканал» (ЄДРПОУ 38918906), КП «Водоканал» Верхньодніпровської міської ради(ЄДРПОУ 39867423), ТОВ «ОСОБА_5 Сервіс» (ЄДРПОУ 38299956), ТОВ «ВКП «БТІ» (ЄДРПОУ 38836090),ПП «ЛД Сервіс» (ЄДРПОУ 21922502), ПП «Сантехсервіс» (ЄДРПОУ 30224443), ТОВ «Охоронна Фірма «Блок» (ЄДРПОУ 40440198), ПП «Транс-гідро» (ЄДРПОУ 34513399), ТОВ «Ландшафт» (ЄДРПОУ 31497254), ПП «Акцент С» (ЄДРПОУ 40884405), ТОВ "Абба Груп" (ЄДРПОУ 38836457), ТОВ "ОСОБА_6 Сервіс" (ЄДРПОУ 38676920), ПП "Ел-Техносервіс" (ЄДРПОУ 31044969), ПП "Промгазстрой" (ЄДРПОУ 31971078), ТОВ «Агробудінжиниринг» (ЄДРПОУ 39834670), ТОВ "Аваль Груп" (ЄДРПОУ 38836881) та ТОВ «ПМК-17» (код 40392349) створені та діють виключно для надання послуг з мінімізації податкових зобовязань з ПДВ.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження №32016041640000056 від 29.09.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

За результатами проведених тимчасових доступів до речей і документів, що містять банківську таємницю по розрахунковим рахункам підприємств з ознаками «фіктивності» та в ході проведеного аналізу руху грошових коштів встановлено, що ТОВ "Абба Груп" (код 38836457) використовувались в злочинній схемі направленій на надання послуг з конвертації грошових коштів підприємствам реального сектору економіки.

Крім того, в ході здійснення досудового розслідування встановлено що підприємство ТОВ «Абба-Груп» (код 38836457) здійснювало фінансово-господарські операції в адресу ТОВ «Укрбудремонттехнологія» (код 36365576). В свою чергу, ТОВ «Укрбудремонттехнологія» (код 36365576, 465 ДПI у Центральному Районi міста Днiпра) є переможцем тендерних торгів у 2016 2017 роках та повязана з виконанням державних замовлень на здійснення ремонтно-будівельних робіт та благоустрою. Загальна сума державних коштів які виділено підприємству у 2017 році складає близько 51,9 млн.грн.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Укрбудремонттехнологія» (код 36365576) з ТОВ "Абба Груп" (ЄДРПОУ 38836457)в період 2016 2017 років.

Документи ТОВ «Укрбудремонттехнологія» (код 36365576) по взаємовідносинам з ТОВ "Абба Груп" (ЄДРПОУ 38836457) мають першочергове значення для встановлення обставин вчинення злочину, відповідальність за який передбачена ст. 212 КК України.

З метою досягнення дієвості кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити. Пояснення надав аналогічні тексту клопотання.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, доступ до яких просить надати слідчий, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник ТОВ «Укрбудремонттехнологія» (код 36365576) в судове засідання не викликався.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що містяться у тих документах, а саме: інформації, яка знаходиться в ТОВ «Укрбудремонттехнологія» (код 36365576), може мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, слідчим слідчої групи - ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 та оперативним співробітникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області (визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України), чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України) тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Укрбудремонттехнологія» (код 36365576) з ТОВ «Абба-Груп» (код 38836457) в період 2015 2017 років, в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри отриманих та виданих податкових накладних; видаткові накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обліку; сертифікати якості; акти звірок,а також інших документів передбачених тендерною документацією до протоколу розкриття тендерних пропозицій та інші документи по вказаним фінансово-господарським взаємовідносинам.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 21 грудня 2017 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко