Ухвала суду № 70744354, 24.11.2017, Дніпровський районний суд міста Києва

№ 755/17972/17-к

№ 1-кс/755/6553/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 листопада 2017 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Сазонова М.Г., при секретарі Ліпітюк К.С., за участю слідчого Дрозда А.М., розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури міста Києва Дрозда А.М., яке погоджено прокурором третього відділу прокуратури міста Києва Швецем Т.О. про тимчасовий доступ до документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42017100000000994 від 04 серпня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 191, ч.2 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури міста Києва Дрозд А.М. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання слідчому в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури м. Києва Дрозду А.М., слідчим групи у кримінальному провадженні №42017100000000994, а також за його (їх) дорученням оперативним підрозділам тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість ознайомитися з ними, зробити їх копії, які знаходяться у володінні Державної фіскальної служби України, за адресою: 04053, м. Київ, Львівська площа, 8, а саме до оригіналів документів поданих ТОВ «Комплекс Агромарс» (код ЄДРПОУ 30160757) до Державної фіскальної служби України, на підставі яких останніх, відповідно до Порядку розподілу бюджетної дотації для розвитку сільськогосподарських товаровиробників та стимулювання виробництва сільськогосподарської продукції у 2017 році, включено до Реєстру отримувачів бюджетної дотації, а також до оригіналів документів щодо суми коштів отриманої ТОВ «Комплекс Агромарс» (код ЄДРПОУ 30160757) за програмою 2801580 «Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників», які спрямовуються за напрямом «Бюджетна дотація сільськогосподарським товаровиробникам для розвитку сільськогосподарських товаровиробників та стимулювання виробництва сільськогосподарської продукції» за період 2017 року.

В обґрунтування клопотання, слідчий посилається на те, що Третім слідчим відділом прокуратури міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 04.08.2017 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017100000000994, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 191, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлена група осіб створили на території міста Києва та Київської області протиправний фінансовий механізм, діяльність якого спрямована на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку з метою виведення капіталів підприємств легального сектору економіки в тіньовий обіг.

Крім того, встановлено, що функціонування незаконної схеми полягає у перерахуванні з рахунків підприємств реального сектору економіки Київського та інших регіонів України коштів на рахунки так званих «транзитних» підприємств (буферів), зареєстрованих, переважно, у Київській області, з метою мінімізації податкового навантаження, штучного формування податкового кредиту з ПДВ, а також для привласнення та заволодіння чужим майном (в т.ч. державними коштами), нібито за виконання робіт, надання послуг та постачання товарів. Фактично відповідні роботи не проводяться, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється, а кошти обготівковуються за принципом «зустрічного потоку» (придбання готівки у підприємств реального сектора економіки, які здійснюють свою діяльність в сфері оптово-роздрібної торгівлі будівельними матеріалами, продуктами харчування, паливно-мастильними матеріалами та сільськогосподарською продукцією) або шляхом проведення «транзитних» операцій через інші «буферні»/«транзитні» підприємства чи «податкові ями» із подальшим їх обготівковуванням через відділення банківських установ з рахунків фізичних осіб.

За наявними оперативними даними, члени даного злочинного угруповання спеціалізується на наданні незаконних послуг діючим підприємствам з мінімізації податкового навантаження та штучного формування податкового кредиту з ПДВ, в тому числі від реально діючих підприємств, шляхом мінімізації податкової звітності без фактичного руху товарів, з використанням реквізитів в тому числі ТОВ «КИЇВ АГРО» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1).

Допитаний в якості свідка директор ТОВ «КИЇВ АГРО» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1) ОСОБА_3, показав, що жодної господарської діяльності від імені ТОВ «КИЇВ АГРО» він не здійснював, а отримав грошову винагороду за перебування на даній посаді у сумі від 200 до 500 гривень.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «КИЇВ АГРО», у період 2016 - 2017 років, здійснювало фінансово-господарські операції з ТОВ «Комплекс Агромарс» (код ЄДРПОУ 30160757), яке в свою чергу включено до Реєстру отримувачів бюджетної дотації та отримувало державні дотації за програмою 2801580 «Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників», які спрямовуються за напрямом «Бюджетна дотація сільськогосподарським товаровиробникам для розвитку сільськогосподарських товаровиробників та стимулювання виробництва сільськогосподарської продукції»

Так, під час досудового, третім слідчим відділом прокуратури міста Києва на адресу Державної казначейської служби України, в рамках ст. ст. 40, 93 КПК України, скерований запит про надання інформації щодо юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, які отримували бюджетну дотацію та інформацію щодо суми коштів отриманої останніми.

У своїй відповіді на вищевказаний запит Державна казначейська служба України повідомила, що не здійснює облік сум виплаченої бюджетної дотації у розрізі отримувачів дотації, пропонуючи звернутись до ДФС України для отримання переліку вказаних юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців.

Так, документи подані ТОВ «Комплекс Агромарс» (код ЄДРПОУ 30160757) до Державної фіскальної служби України, на підставі яких останніх, відповідно до Порядку розподілу бюджетної дотації для розвитку сільськогосподарських товаровиробників та стимулювання виробництва сільськогосподарської продукції у 2017 році, включено до Реєстру отримувачів бюджетної дотації, а також документи щодо суми коштів отриманої ТОВ «Комплекс Агромарс» (код ЄДРПОУ 30160757) за програмою 2801580 «Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників», які спрямовуються за напрямом «Бюджетна дотація сільськогосподарським товаровиробникам для розвитку сільськогосподарських товаровиробників та стимулювання виробництва сільськогосподарської продукції» за період 2017 року, знаходяться в приміщенні Державної фіскальної служби України, за адресою: 04053, м. Київ, Львівська площа, 8.

Отже, враховуючи вищезазначене, в органу досудового розслідування з метою всебічного, повного та об'єктивного дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла потреба у тимчасовому доступі до оригіналів документів поданих ТОВ «Комплекс Агромарс» (код ЄДРПОУ 30160757) до Державної фіскальної служби України, на підставі яких останніх, відповідно до Порядку розподілу бюджетної дотації для розвитку сільськогосподарських товаровиробників та стимулювання виробництва сільськогосподарської продукції у 2017 році, включено до Реєстру отримувачів бюджетної дотації, а також до оригіналів документів щодо суми коштів отриманої ТОВ «Комплекс Агромарс» (код ЄДРПОУ 30160757) за програмою 2801580 «Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників», які спрямовуються за напрямом «Бюджетна дотація сільськогосподарським товаровиробникам для розвитку сільськогосподарських товаровиробників та стимулювання виробництва сільськогосподарської продукції» за період 2017 року.

Саме під час тимчасового доступу до вказаних вище документів можливо встановити відомості, які мають значення для кримінального провадження, що самостійно, а також у сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для встановлення обставин, за яких вчинено злочин та осіб, які його скоїли, коло осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, що можуть бути використані під час досудового розслідування, а саме при призначенні експертиз, допитах та проведенні інших слідчих дій, в яких виникне необхідність.

Іншим способом, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення в провадженні неможливо.

Клопотання погоджено прокурором третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва Швецем Т.О.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав зазначених в мотивувальній частині клопотання.

У відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання розглядається без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

З норм ст. 26 КПК України випливає, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні є необхідність надати тимчасовий дозвіл на доступ до документів, що знаходяться у володінні Державної фіскальної служби України.

Порушень вимог Глави 10 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Глави 15 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

За таких обставин, слідчий суддя дослідивши, матеріали клопотання, долучені до нього документи та безпосередньо саме кримінальне провадження в оригіналі, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв'язку вважає, що наявні у провадженні докази, передбачені параграфами 3-5 Глави 4 КПК України (показання, речові докази і документи, та інші) свідчать про те, що слідчим у судовому засіданні, у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надано ґрунтовні докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом, на даному етапі, довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 4 ст. 132, ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з'ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, кореспондуються з вимогами ст. 132 КПК України.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури міста Києва Дрозда А.М. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури м. Києва Дрозду Антону Миколайовичу, слідчим групи у кримінальному провадженні №42017100000000994, а також за його (їх) дорученням оперативним підрозділам тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість ознайомитися з ними, зробити їх копії, які знаходяться у володінні Державної фіскальної служби України, за адресою: 04053, м. Київ, Львівська площа, 8, а саме до оригіналів документів поданих ТОВ «Комплекс Агромарс» (код ЄДРПОУ 30160757) до Державної фіскальної служби України, на підставі яких останніх, відповідно до Порядку розподілу бюджетної дотації для розвитку сільськогосподарських товаровиробників та стимулювання виробництва сільськогосподарської продукції у 2017 році, включено до Реєстру отримувачів бюджетної дотації, а також до оригіналів документів щодо суми коштів отриманої ТОВ «Комплекс Агромарс» (код ЄДРПОУ 30160757) за програмою 2801580 «Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників», які спрямовуються за напрямом «Бюджетна дотація сільськогосподарським товаровиробникам для розвитку сільськогосподарських товаровиробників та стимулювання виробництва сільськогосподарської продукції» за період 2017 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: