Ухвала суду № 70670746, 01.12.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/72292/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 грудня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Войтюк О.С., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А. розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

01.12.2017 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М. надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станковим О.П., про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення оригіналів (здійснення їх виїмки), що знаходяться у володінні ТОВ "БОРИСПІЛЬМІСЬКБУД" (код: 34536374).

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 17 листопада 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32017100060000104, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ "КМ" (код 40289769), ТОВ "ЮГ ГЛАСС СЕРВІС" (код 41265031), ТОВ "ГРАНД ГРУП УКРАЇНА" (код 40233632), ТОВ "ПОСТІНБУД" (код 40998451), ТОВ "АСПЕКТ ІНВЕСТ" (код 40712674), ТОВ "ДИЗАЙН КОНСТРАКШН" (код 40347469), ТОВ "ДАРВЕКС" (код 40827326), ТОВ "ВУД МАСТЕР" (код 40603982) та ТОВ "НУАР КОНСАЛТ" (код 34536374) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2016-2017рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "БОРИСПІЛЬМІСЬКБУД" (код: 34536374) в період 2016-2017рр. формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ "КМ" (код 40289769), ТОВ "ЮГ ГЛАСС СЕРВІС" (код 41265031), ТОВ "ГРАНД ГРУП УКРАЇНА" (код 40233632), ТОВ "ПОСТІНБУД" (код 40998451), ТОВ "АСПЕКТ ІНВЕСТ" (код 40712674), ТОВ "ДИЗАЙН КОНСТРАКШН" (код 40347469), ТОВ "ДАРВЕКС" (код 40827326), ТОВ "ВУД МАСТЕР" (код 40603982) та ТОВ "НУАР КОНСАЛТ" (код 34536374) та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Крім того, ТОВ "БОРИСПІЛЬМІСЬКБУД" (код: 34536374) в період 2016-2017рр. проводило фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ "СПЕЦМЕХБУД 21" (код 34424723) та ТОВ "НІКА"ЛТД (код 16399955).

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Старший слідчий в судовому засіданні зазначив, що на даний час в рамках даного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ "БОРИСПІЛЬМІСЬКБУД" (код: 34536374) з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню під час досудового розслідування кримінального провадження

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши долучені до клопотання документи, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському р-ні ГУ ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ "БОРИСПІЛЬМІСЬКБУД" (код: 34536374), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ "БОРИСПІЛЬМІСЬКБУД" (код: 34536374) та ТОВ "КМ" (код 40289769), ТОВ "ЮГ ГЛАСС СЕРВІС" (код 41265031), ТОВ "ГРАНД ГРУП УКРАЇНА" (код 40233632), ТОВ "ПОСТІНБУД" (код 40998451), ТОВ "АСПЕКТ ІНВЕСТ" (код 40712674), ТОВ "ДИЗАЙН КОНСТРАКШН" (код 40347469), ТОВ "ДАРВЕКС" (код 40827326), ТОВ "ВУД МАСТЕР" (код 40603982), ТОВ "НУАР КОНСАЛТ" (код 34536374), ТОВ "СПЕЦМЕХБУД 21" (код 34424723) та ТОВ "НІКА"ЛТД (код 16399955), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 21.11.2017.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.М.Карабань

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/72292/17-к.

Примірник № 2 наданий старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Д.А.

Слідчий суддя В.М.Карабань