Ухвала суду № 70669694, 29.11.2017, Оболонський районний суд міста Києва

29.11.2017 Справа № 756/15331/17

№ 756/15331/17-к

№ 1-кс/756/2217/17

У Х В А Л А

Іменем України

29 листопада 2017 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В., за участі секретаря Феняк А.В., начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Ютіна І.М., розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Ютіна І.М., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Ютін І.М., за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів. На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100050000051 від 12.10.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, з посиланням на те, що службові особи ТОВ «Каргон» (код 38241508) протягом грудня 2016 року, шляхом проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Хупер ЛТД» (код ЄДРПОУ 40719418), ТОВ «Молер ЛТД» (код ЄДРПОУ 40719512), ТОВ «Арса компані» (код ЄДРПОУ 40402744) ухилились від сплати податків.

Також встановлено, що КП "ІНФОРМАТИКА" (код 31024875) проводило фінансово-господарські взаєморозрахунки із ТОВ "КАРГОН" (код 38241508) щодо придбання відео обладнання та замовлення послуг з його монтажу та налагодження. У свою чергу ТОВ "КАРГОН" (код 38241508) замовлено вищевказане обладнання та послуги у ТОВ «Хупер ЛТД» (код ЄДРПОУ 40719418), ТОВ «Молер ЛТД» (код ЄДРПОУ 40719512), ТОВ «Арса компані» (код ЄДРПОУ 40402744).

З метою виявлення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення службовим особам КП "ІНФОРМАТИКА" (код 31024875) надіслано вимогу в порядку ст.93 КПК України щодо надання до СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві в строк не пізніше 3-х робочих днів із дня отримання даної вимоги завірених належним чином копій документів щодо взаємовідносин із ТОВ «КАРГОН» (код ЄДРПОУ 38241508) за весь період діяльності, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рішення про затвердження складу комітету з конкурсних торгів, протоколи комітету з проведення конкурсних торгів із додатками до них рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, відомості щодо кредиторської та дебіторської заборгованості із зазначеним СГД, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311, 631 та 361.

Станом на 07.11.2017 року до СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві на вручені вимоги в порядку ст.93 КПК України копії запитуваних документів по вказаній вище вимозі від КП "ІНФОРМАТИКА" (код 31024875) не надходили. Службовими особами вищенаведеного підприємства повідомлено листом №215 від 02.11.2017 року про відмову у наданні копій документів, що підтверджують вищенаведені взаєморозрахунки із ТОВ «КАРГОН».

Таким чином, КП "ІНФОРМАТИКА" (код 31024875) не надано до органу досудового розслідування запитувані документи.

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування виникла необхідність в отриманні доступу до оригіналів фінансово-господарських документів з можливістю вилучення їх копій, а саме КП "ІНФОРМАТИКА" (код 31024875) по взаємовідносинах із ТОВ "КАРГОН" (код 38241508), а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рішення про затвердження складу комітету з конкурсних торгів, протоколи комітету з проведення конкурсних торгів із додатками до них рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, відомості щодо кредиторської та дебіторської заборгованості із зазначеним СГД, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311, 631 та 361, слідчий просить отримати тимчасовий доступ до документів у формі їх вилучення.

Особа, у володінні якої знаходяться зазначені документи, а також прокурор Київської місцевої прокуратури №5 Батрин Ю.М. про день та час розгляду клопотання повідомлялись належним чином, про причини неявки в судове засідання не повідомили, тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання за їх відсутності.

У судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 12 жовтня 2016 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з метою отримання інформації, можуть бути отримані у КП "ІНФОРМАТИКА" (код 31024875).

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Ютіна І.М., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві підполковнику податкової міліції Ютіну Ігорю Михайловичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32017100050000051, а саме: слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці Максиму Анатолійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталійовні, начальнику 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції Бовкуну Євгенію Андрійовичу, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення їх копій у КП "ІНФОРМАТИКА" (код 31024875) за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівській, 37 документів по взаємовідносинам з із ТОВ "КАРГОН" (код 38241508), а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рішення про затвердження складу комітету з конкурсних торгів, протоколи комітету з проведення конкурсних торгів із додатками до них рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, відомості щодо кредиторської та дебіторської заборгованості із зазначеним СГД, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311, 631 та 361.

Посадовим особам КП "ІНФОРМАТИКА" надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві підполковнику податкової міліції Ютіну Ігорю Михайловичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32017100050000051, а саме: слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці Максиму Анатолійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталійовні, начальнику 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції Бовкуну Євгенію Андрійовичутимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів та можливість вилучення їх копій.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя О.В. Жежера