Ухвала суду № 70662194, 30.11.2017, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/8830/17

н/п 1-кс/640/9666/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"30" листопада 2017 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

за участі секретаря Вакула І.В.,

слідчого Кравцова В.Ю.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Кравцова В.Ю. про арешт майна у кримінальному провадженні №32017220000000066 від 26.05.2017р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

встановив:

28 листопада 2017р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Кравцова В.Ю., погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_1, про накладення арешту на майно, вилучене 21.11.2017р. під час проведення обшуків:

- у магазині «MODNO» ЛОТ А-54 буд. 44Б по вул. Академіка Павлова у м. Харкові, належне ОСОБА_2: одяг в кількості 763 одиниць, який залишено на відповідальне зберігання; грошові кошти в сумі 8 630 грн.; накладні внутрішнього переміщення в кількості 188 шт.; акти надання послуг в кількості 129 шт.; рахунки на оплату в кількості 17 шт.; акт прийому передачі обєкта оренди від 17.07.2015; трудовий договір між ОСОБА_2 та ОСОБА_3;

- у магазині «MODNO» контейнер №231 торговий павільйон №№ ВС-500, ВС-501, земельна ділянка 6310136600:09:001:0006 по пр. 50-річча ВЛКСМ у м. Харкові, належне ОСОБА_4: одяг в кількості 3 714 одиниць, який залишено на відповідальне зберігання; грошові кошти в сумі 163 899 грн.; блокнот сірого кольорі з малюнком «кота» та надписом ЕСО з чорновими записами в кількості 1 шт.;

- у офісному приміщенні, розташованому на 2-му поверсі буд. 30 по пр. Ювілейному у м. Харкові, належне ОСОБА_2: одяг в кількості 2222 одиниць, який залишено на відповідальне зберігання; блокнот із написом «Office book» з чорновими записами блакитного кольору із зображенням будівель формату А4 на 176 аркушів, в якому містяться відомості про дату та перелік осіб, яким надано одиниці товару, в тому числі із записом «Россия» 1 шт.; блокнот формату А4 синього кольору з чорновими записами, в якому містяться відомості про дату та перелік осіб з найменуванням товару 1 шт.; файл в якому містяться копії сторінок паспорту та ідентифікаційного номеру ОСОБА_5 на 4 арк.; рахунки на оплату від постачальника ТОВ «Аксіома» (код 31940888) до покупця ФОП ОСОБА_2 за період 2016-2017 року з квитанціями на 65 арк.; конверт із написом в верхньому лівому кутку «ТОВ «Аксіома» та нижньому правому кутку «ФО-П ОСОБА_2», в якому міститься лист, рахунок на оплату №7672 від 25.10.2016 та опис на 3 арк.; дополнительное соглашение к договору №Х-01/03/16 от 01.01.2017 на 1 арк. між ЧП «Квант-Инвест» та ФЛП ОСОБА_6 на 1 арк.; лист із написом «Приватне підприємство «КВАНТ-ІНВЕСТ», «ФЛП ОСОБА_6А.» на 1 арк.; дополнительное соглашение №1 к договору №Х-01/03/16 от 01.01.2017 між ЧП «Квант-Инвест» та ФЛП ОСОБА_6 на 1 арк.; папка сірого кольору з файлами, в яких містяться розрахункові накладні та чорнові записи 1 шт.; конверт із печаткою «ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРАЇНСЬКИЙ ІНСТИТУТ ІНТЕЛЕКТУАЛЬНОЇ ВЛАСНОСТІ (УКРПАТЕНТ)» та з написом в правому нижньому кутку «ОСОБА_1 одержувача: ОСОБА_2», в якому в середині містяться висновок про відповідність позначення умовам надання правової охорони за результатами кваліфікаційної експертизи, бібліографічні дані, інформаційне повідомлення, квитанції на 4 арк.; конверт із печаткою «ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРАЇНСЬКИЙ ІНСТИТУТ ІНТЕЛЕКТУАЛЬНОЇ ВЛАСНОСТІ (УКРПАТЕНТ)» та з написом в правому нижньому кутку «ОСОБА_1 одержувача: ОСОБА_2», в середині якого міститься звіт про надання патентно-інформаційних послуг за договором №20152016/І від 03.11.2015, акт приймання-передачі наданих послуг за договором від 3 листопада 2015 р. №20152016/І, договір №20152016/І від 03.11.2015, рахунок-фактура №2299 від 3 листопада 2015 р. на 48 арк.; блокнот з чорновими записами помаранчевого кольору 1 шт.; конверт з написом в лівому верхньому кутку «Компанія «ТоргСофт», нижньому правому куртку «ОСОБА_7А.», в якому містяться розрахункові накладні №282 від 23.02.2015, квитанція до прибуткового касового ордеру №25 від 27.05.2015 на 3 арк.; акт №ОУ-0000018 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1 арк.; акт №ОУ-0000010 здачі-прийняття робіт (надання послуг) на 1 арк.; блокнот червоного кольору з чорновими записами 1 шт.; блокнот формату А4 на 176 арк. із зображенням човнів з написом «Office book» з чорновими записами 1 шт.; блокнот коричневого кольору з написом «Constellashion Behind» з чорновими записами 1 шт.; блокнот зеленого кольору з написом «Note Book» з чорновими записами 1 шт.; зошит з чорновими записами із зображенням моря 1 шт.; чорнові записи в з написом «Том 1 чорнові записи» на 247 арк.; договор суборенды №26 от 01.04.2015 между ФЛП ОСОБА_8 и ФЛП ОСОБА_6 на 9 арк.; дополнительное соглашение к договору субаренді №26 от 01.04.2015 на 1 арк.; блокнот з чорновими записами коричневого кольору з сірою лінією з застібкою 1 шт.; блокнот з чорновими записами формату А4 1 шт.; блокнот з чорновими записами формату А4 з написом «Office book»; блокнот з чорновими записами чорного кольору 1 шт.; чорнові записи з написом «Том 2 чорнові записи» на 282 арк.; блокнот з чорновими записами сірого кольору з написом «DIARY» 1 шт.; зошит офісний з чорновими записами з написом «Art gallery, vintage, office notebook» формату А4 на 160 арш. 1 шт.; зошит загального призначення з чорновими записами з написом «Copybook» формату А4 на 176 аркушів 1 шт.; блокнот з чорновими записами із зображенням котів 1 шт.; зошит офісний з чорновими записами з написом «The big Note Book for business record» на 160 аркушів 1 шт.; ділова книга з чорновими записами із зображенням кораблів та моря формату А4 на 176 аркушів 1 шт.; чорнові записи з написом «Том 3 чорнові записи» на 126 арк.; блокнот з чорновими записами із зображенням вулиці з будівлями 1 шт.; блокнот з чорновими записами з написом «Post Card» 1 шт.;

- у АДРЕСА_1, належне ОСОБА_4: грошові кошти в сумі 35000 доларів США, які залишені на відповідальне зберігання.;

- у буд. 15 по пров. Волгодонському у м. Харкові, належне ОСОБА_4:жіночі плаття у кількості 39 шт.; жіночі пальто у кількості 5 шт.; зимові куртки у кількості 10 шт.; упаковки з наклейками для одягу 5 шт.; жіночі куртки у кількості 9 шт.; тканинні заготовки у вигляді рулонів у кількості 35 шт.; тканинні заготовки у вигляді рулонів у кількості 35 шт.; тканинні заготовки у вигляді рулонів у кількості 39 шт.; тканинні заготовки у вигляді рулонів у кількості 9 шт.; заготовки для жіночих курточок; верхній жіночий одяг, у асортименті, у кількості 47 одиниць; Верхній жіночий одяг, у асортименті, у кількості 46 одиниць; верхній жіночий одяг, у асортименті, у кількості 92 одиниць; верхній жіночий одяг, у асортименті, у кількості 84 одиниці; швейні станки: Jack 9100 BH № 160814897; Jack 804D № 160772256; Jack 804D № 160681526; Jack 9100ВН № 160814907; Jack 9100ВН № 160814946; Jack 804D № 160772248; Jack 9100ВН № 160814913; Jack 804D 160682105; машинка з двома прасками фірми Malron № УР100Р2; Jack Т1377 №151196101; Jack LВН 1790; машинка модель 4V310-10 фірми Sakura-Stich; Jack JK-798D № 17022009514; Jack № НОМЕР_1; Jack JK 804D № 150786832; Jack № НОМЕР_1; Jack № НОМЕР_1; Jack JK 798D № 17022009800; Jack JK 798D № 17022009500; Jack № НОМЕР_1; Машинка Siruba VC008; машинка з однією праскою Silter; Jack 8569 №150973855-61; Jack JK-9100ВН №151131078; Jack JK-804D №150871728; Jack № 7; Jack № 2; Jack 804D № 150870139; Jack № 5; Jack JK-804D № 150786841; Jack №3; Jack JK 9100ВН № 151131100; Jack JK 804D № 150870200; Jack JK 9100ВН № 151204521; Jack №8; Jack JK 804D № 150870883; Jack № 10; Jack № 9; Jack JK 804D № 150871072; Jack JK 798D № 17022009769; Jack 8569 № 151170958-61; Jack 8569 № 150585976-63; Jack 804D № 150870210; Jack 804D № 150788646; Jack JK 9100 ВН № 151131090; Jack JK 9100 ВН № 151120557; Jack № 151113930; Jack JK 804D № 150786508; Jack JK 9100ВН № 151131107; Jack JK 804D № 151287580; Jack JK 804D № 151287596; Jack JK 9100ВН №151113949; Jack JK 804D № 160681530; Jack JK 9100ВН № 160609778; Jack JK 804D № 151287586; Jack 9100ВН № 160616688; Jack JK 804D № 160682228; Jack JK 9100ВН №160150306; Jack JK 9100ВН №160814921; Jack JK 804D № 160682206; Jack JK 803 № 150971889; Jack JK 9100ВН № 160152607; Jack 804D № 160772253; Jack SK 798D № 170160560; тканинні рулони, у асортименті, різних типів, у кількості 159 шт.; швейні станки: jack Jk 5558WB №160513922-52; minerva model 67761-r2; typical №200400479, залишені на відповідальне зберігання;

- у АДРЕСА_2, належне ОСОБА_2: банківські картки: «Сбербанк» №4276807013535056; «Сбербанк Росії» №4244900005550164; «Приват Банк» №5218572210716002; «Сбербанк» №676280079031383914; «Приват Банк» №5218572210715996; «Приват Банк» №4627055009428003; розрахункова картка з надписом «Mobaile banking» №6705092080363544; заява на отримання міжнародної дебетової карти «Сбербанк Росії» від імені ОСОБА_9 на 4 арк.; виписки із ліцьового рахунку по вкладу на 2 арк.; договір №42607 .810.7.0700.0002466 на 1 арк.; умови по розміщенню грошових коштів по вкладам на 1 арк.; свідоцтво №951852 ФОП ОСОБА_10, НОМЕР_2 на 1 арк.; копія свідоцтва №952305 ФОП ОСОБА_11, НОМЕР_3 на 1 арк.; копії паспорті ОСОБА_12 (НОМЕР_4), ОСОБА_10 (НОМЕР_5) на 2 арк.; чеки на 2 арк;

- у автомобілі НОМЕР_6, належне ОСОБА_2: флеш накопичувач «Transcend», банківські картки: «Приват Банк» №5218572212465244; «Приват Банк» №4731217109809511; «Приват Банк» №5218572212515584; «Приват Банк» №4149497894366221; «Приват Банк» №4149499648818654; «Приват Банк» №4149625803344280; «Приват Банк» №4731217108936394; «Приват Банк» №5168742201864984; «Сбербанк» №4279070010125259; «Сбербанк» №4279070010136942; «Сбербанк» №4276807016953538; «Приват Банк» №5168742600438422; «ОСОБА_13 ОСОБА_1» №4149516009507822; чорнові записи на 11 арк.; декларація про прийняття вантажу №2113018973; грошові кошти в сумі 344200 російських рублів; 200 доларів США.;

- у автомобілі НОМЕР_7, належне ОСОБА_4: грошові кошти в сумі 65500грн.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017220000000066 від 26.05.2017р. за ч.3 ст.212 КК України з обставин того, що ФОП ОСОБА_2, відповідальний за складання та подачу податкової декларації про майновий стан та доходи та за сплату до бюджету податку на доходи фізичних осіб, за період 2016р. шляхом приховування доходу, отриманого від реалізації товарів через мережу Інтернет та надання послуг з перевезення вантажів, в тому числі до Російської Федерації, умисно ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб та військового збору на загальну сумі 3742000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

21.11.2017р. під час проведення обшуків на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 14.11.2017р., у магазині «MODNO» ЛОТ А-54 буд. 44Б по вул. Академіка Павлова у м. Харкові, у магазині «MODNO» контейнер №231 торговий павільйон №№ ВС-500, ВС-501, земельна ділянка 6310136600:09:001:0006 по пр. 50-річча ВЛКСМ у м. Харкові, офісному приміщенні, розташованому на 2-му поверсі буд. 30 по пр. Ювілейному у м. Харкові, АДРЕСА_1, буд. 15 по пров. Волгодонському у м. Харкові, АДРЕСА_2, у автомобілі НОМЕР_6, НОМЕР_8, вилучене майно, яке слідчий просить арештувати.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Власники майна ОСОБА_4, ОСОБА_14, про дату, час та місце розгляду справи повідомлені належним чином, до судового засідання не зявились, причину неявки не сповістили.

Слідчий суддя, вислухавши міркування слідчого, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, витяг з ЄРДР щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, доходить такого:

З копій матеріалів кримінального провадження, доданих до клопотання вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017220000000066 від 26.05.2017р. за ч.3 ст.212 КК України з обставин того, що ФОП ОСОБА_2, відповідальний за складання та подачу податкової декларації про майновий стан та доходи та за сплату до бюджету податку на доходи фізичних осіб, за період 2016р. шляхом приховування доходу, отриманого від реалізації товарів через мережу Інтернет та надання послуг з перевезення вантажів, в тому числі до Російської Федерації, умисно ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб та військового збору на загальну сумі 3742000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах (а.с.15).

21.11.2017р. під час проведення обшуків на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 14.11.2017р., у магазині «MODNO» ЛОТ А-54 буд. 44Б по вул. Академіка Павлова у м. Харкові, у магазині «MODNO» контейнер №231 торговий павільйон №№ ВС-500, ВС-501, земельна ділянка 6310136600:09:001:0006 по пр. 50-річча ВЛКСМ у м. Харкові, офісному приміщенні, розташованому на 2-му поверсі буд. 30 по пр. Ювілейному у м. Харкові, АДРЕСА_1, буд. 15 по пров. Волгодонському у м. Харкові, АДРЕСА_2, у автомобілі НОМЕР_6, НОМЕР_8, вилучене майно, яке слідчий просить арештувати.

23.11.2017р. ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова клопотання слідчого про арешт вилученого під час обшуків майна повернуте прокурору в порядку ч. 3 ст. 172 КПК України.

Однак, при повторному надходженні 28.11.2017р. до суду клопотання слідчого про арешт майна, недоліки, визначені ухвалою слідчого судді від 23.11.2017р. не усунуті.

Так, всупереч ч.2 ст. 171 КПК України, у клопотанні не зазначена мета арешту майна відповідно положень ст. 170 КПК України.

Також не конкретизація вилученого майна, обєктивно позбавляє слідчого суддю можливості надання судження доцільності його арешту для досягнення дієвості кримінального провадження у відповідності до ч.1 ст.131 КПК України та унеможливлює доведення слідчим того, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та що може бути виконане завдання для виконання якого слідчий звертається із клопотанням.

Окрім того, місце зберігання майна, визначене у порядку, передбаченому Постановою Кабінету Міністрів України №1104 від 19.11.2012р. «Про затвердження порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, повязаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження», слідчим у клопотанні не вказане.

Відповідно до ч. 3 ст. 172 КПК України, слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки слідчого, прокурора чи цивільного позивача менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу. У такому разі тимчасово вилучене в особи майно підлягає негайному поверненню після спливу встановленого суддею строку, а у разі звернення в межах встановленого суддею строку з клопотанням після усунення недоліків - після розгляду клопотання та відмови в його задоволенні.

З урахуванням викладеного, клопотання про арешт майна підлягає поверненню прокурору для усунення визначених недоліків у строк 72 години.

При цьому, слідчий суддя вважає за необхідне роз'яснити прокурору право звернення до слідчого судді із клопотанням про арешт майна, відповідно вимог ст. 171 КПК України, у встановленому чинним КПК України порядку.

Керуючись ст. ст. 167, 170-173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Кравцова В.Ю. про арешт майна у кримінальному провадженні №32017220000000066 від 26.05.2017р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, - повернути прокурору та встановити строк в сімдесят дві години для усунення недоліків.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.В. Єфіменко