Ухвала суду № 70644064, 27.11.2017, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/6643/17

1-кс/405/2977/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.11.2017 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю слідчого Стасенка В.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за№32017120010000006, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017120010000006 від 25.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Слідством встановлено, що мешканці м. Кропивницького ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, та інші не встановлені особи діючи умисно на території Кіровоградської області та інших областей України з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні реально діючим субєктам господарювання послуг по незаконному зменшенню податкових зобовязань перед бюджетом, придбали/зареєстрували субєкти господарювання ТОВ «Толедо Холд» (ЄДРПОУ 40015651), ТОВ «Вітара-Груп» (ЄДРПОУ 40526149), ПП «Мідас-Голд» (ЄДРПОУ 37918198), ТОВ «Страж 2» (ЄДРПОУ 35347205), ПП «Домініон» #(6%) (ЄДРПОУ 31146136), Підприємство «Центр соціальної, фізичної, трудової реабілітації та дослідження проблем інвалідів» всеукраїнської організації інвалідів «Союз організацій» (ЄДРПОУ 30663060), ТОВ «Велхаус» (ЄДРПОУ 40760005), ТОВ «Алістар Компані» (ЄДРПОУ 40740057), ТОВ «Девор» (ЄДРПОУ 40650697), ТОВ «Редлок» (ЄДРПОУ 40714273), ТОВ «Провайд Імпорт» (ЄДРПОУ 40711581), ТОВ «Грант Капітал» (ЄДРПОУ 40711450), ТОВ «Імпорт-Еліт-Альянс» (ЄДРПОУ 40526919), ТОВ «Лендінг-Бізнес» (ЄДРПОУ 40711267), ТОВ «Грінбокс Студіо» (ЄДРПОУ 40526683), ТОВ «Бостон Контракт» (ЄДРПОУ 40526636), ТОВ «Інтер-Хаус» (ЄДРПОУ 39870623), ТОВ «Альфа-Інвест-Груп» (ЄДРПОУ 39844432), ТОВ «Мельфіль» (ЄДРПОУ 40320955), ТОВ «Нью Голд» (ЄДРПОУ 39738170), ФОП ОСОБА_5 (ІН НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_6 (ІН НОМЕР_2) ТОВ «ЛЕОН НОРД» (ЄДРПОУ 40015557), ТОВ «МАРСОН ГРУП» (ЄДРПОУ 39949102), ПП «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТМОНТАЖСЕРВІС» (ЄДРПОУ 37867704), ТОВ «ДОК ТОРГ» (ЄДРПОУ 39948748), ТОВ «Глорі Стар» (ЄДРПОУ 40113640), ТОВ "ІНТЕР-АГРО РЕСУРС" (ЄДРПОУ 40306286), ТОВ «Толедо Холд» (ЄДРПОУ 40015651), ТОВ «ЛАРУМ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 40265224), ТОВ «ЛЕНЦ» (ЄДРПОУ 39656423), ТОВ «ФІСЕНТ» (ЄДРПОУ 40265156), ТОВ «НУРДО ГРУП» (ЄДРПОУ 39715970), ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР» (ЄДРПОУ 40878700), ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39926513), ТОВ «ФЛЕКТО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40265465), ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ» (ЄДРПОУ 39962076), ТОВ «ЛІАТРІС КОМПАНІ» (ЄДРПОУ 41050702), ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС» (ЄДРПОУ 39949034), ТОВ «БАРДО ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39963258), ТОВ «АГАСАК СЕРВІС» (ЄДРПОУ 40374639), ТОВ «ТАРГА АКТИВ» (ЄДРПОУ 40704250), ТОВ «АРПОКСАЙ ЛТД» (ЄДРПОУ 40699292), ТОВ «ЗЕРНОТОРГІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 40294281) ТОВ «Лугбізнес» (ЄДРПОУ 40821209), ТОВ «БІКОМТОРГ» (ЄДРПОУ 40821429), ТОВ «Агропрайм» (ЄДРПОУ 39369662), ФОП ОСОБА_7Ю.(РНОКПП НОМЕР_3), ТОВ «Ремагроконтакт» (ЄДРПОУ 40317224), ПП «ДМІГОР» (код 36793752); ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» (код 40294213), ТОВ «ЕРИАС 2016» (код 40523295), ТОВ «КАНТОН ТОРГ» (код 39885505), ТОВ «ВЛАДІ ТРЕЙД» (код 39400246), ТОВ «ОСОБА_8 Компані» (код 39400272), ФГ «ДАРИНКА - К» (код 33839489), ФГ «ВІКТОРІЯ» (код 24494863), ТОВ «КОМОС ЛТД» (код 39878880), ПОВНЕ ТОВАРИСТВО «ЛОМБАРД ПП «ОЛ ІНКЛЮЗІВ» І КОМПАНІЯ» (код 38037131), ТОВ «Т-БІЛДІНГ ТРЕЙД» (колишня назва ТОВ «БУДМОНТАЖ ТЕХНОЛОГІЯ») (код 40525517), ТОВ «ПРОФІТЕХСЕРВІС» (код 40529464), ПП «Транзит Кіровоград» (код 37530003), ПП «СТЕЕЛС» (код 40517904), ТОВ «ЧАРІВНА ЛОЗА» (код 34506182), ТОВ «АПІТРЕЙДС» (код 40822930), ТОВ «РУМИЦОР» (код 40923700), ТОВ «ЕНЕРГО РЕСУРС» (код 40496324)та використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних субєктів господарювання, шляхом документування безтоварних фінансово-господарських операцій в грудні 2016 року надали можливість службовим особам ТОВ «Ерлайт» (ЄДРПОУ 30487486) ухилитись від сплати податку на додану вартість в сумі 3517192 грн., чим скоїли фіктивне підприємництво та пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

З викладених в клопотанні підстав слідчий просить його задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ «ОСОБА_9 ОСОБА_10» у судове засідання не зявився, про дату та час судового засідання повідомлявся, причини неявки до суду не повідомив.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017120010000006 від 25.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбаченихчастиною другоюцієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Документи, до яких слідчий просить отримати доступ знаходяться у володінні ПАТ «ОСОБА_9 ОСОБА_10», про що свідчать матеріали клопотання (а.с. 52) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, та керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за№32017120010000006, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи: старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_11, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_13, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_15 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення таких речей та документів в оригіналах, а саме по рахункам:

ТОВ «ЗЕРНОТОРГІНВЕСТ» рахунки: № 260 541 502 501 (код валюти 980), № 260 091 502 501 (код валюти 980);

ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР» рахунки: № 260 580 565 101 (код валюти 980), № 260 030 565 101 (код валюти 980);

ТОВ «БАРДО ПЛЮС» рахунок: № 260 003 831 901 (код валюти 980);

ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ» рахунок: № 260 023 912 101 (код валюти 980);

ТОВ «ДОК ТОРГ» рахунок: № 260 043 329 101 (код валюти 980);

ТОВ «ЛЕОН НОРД» рахунок: № 260 015 662 401 (код валюти 980);

ТОВ «МАРСОН ГРУП» рахунок: № 260 033 775 901 (код валюти 980);

ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС» рахунок: № 260 043 871 701 (код валюти 980);

ТОВ «Толедо Холд» рахунок: № 260 025 652 401 (код валюти 980);

ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС» рахунок: № 260 074 617 701 (код валюти 980);

ПП «Мідас-Голд» рахунок: № 260 089 174 501 (код валюти 980)

ТОВ «Лугбізнес» рахунки: №260569574401 (код валюти 980), №260019574401 (код валюти 980),

ТОВ «БІКОМТОРГ» рахунки: 260019555501 (код валюти 980), №26002300694038 (код валюти 980),

ТОВ «ТРАНЗИТ-КІРОВОГРАД» рахунки: №260039197101 (код валюти 980), №2605109197101 (код валюти 980),

ТОВ «ЧАРІВНА ЛОЗА» рахунки №260436198101 (код валюти 980), №260096198101 (код валюти 980),

ТОВ «Апітрейдс» рахунки: №260028552401 (код валюти 980), №260028552401 (код валюти 980), №260028552401 (код валюти 980), які відкриті та перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_9 ОСОБА_10» (код ЄРДПОУ 33695095), що знаходиться за адресою м. Київ, вул. Мельникова, 83-Д, за період з моменту відкриття по 27.11.2017 року, а саме:

-електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носіїпро рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках:

-електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), імя користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється зєднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався звязок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів;

-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «ЗЕРНОТОРГІНВЕСТ», ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР», ТОВ «БАРДО ПЛЮС», ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ», ТОВ «ДОК ТОРГ», ТОВ «ЛЕОН НОРД», ТОВ «МАРСОН ГРУП», ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС», ТОВ «Толедо Холд», ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС», ПП «Мідас-Голд»,ТОВ «Лугбізнес», ТОВ «БІКОМТОРГ», ТОВ «ТРАНЗИТ-КІРОВОГРАД», ТОВ «ЧАРІВНА ЛОЗА» ТОВ «Апітрейдс» що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунку;

-заяв на видачу готівки;

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ТОВ «ЗЕРНОТОРГІНВЕСТ», ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР», ТОВ «БАРДО ПЛЮС», ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ», ТОВ «ДОК ТОРГ», ТОВ «ЛЕОН НОРД», ТОВ «МАРСОН ГРУП», ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС», ТОВ «Толедо Холд», ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС», ПП «Мідас-Голд»,ТОВ «Лугбізнес», ТОВ «БІКОМТОРГ», ТОВ «ТРАНЗИТ-КІРОВОГРАД», ТОВ «ЧАРІВНА ЛОЗА» ТОВ «Апітрейдс»;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «ЗЕРНОТОРГІНВЕСТ», ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР», ТОВ «БАРДО ПЛЮС», ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ», ТОВ «ДОК ТОРГ», ТОВ «ЛЕОН НОРД», ТОВ «МАРСОН ГРУП», ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС», ТОВ «Толедо Холд», ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС», ПП «Мідас-Голд»,ТОВ «Лугбізнес», ТОВ «БІКОМТОРГ», ТОВ «ТРАНЗИТ-КІРОВОГРАД», ТОВ «ЧАРІВНА ЛОЗА» ТОВ «Апітрейдс»;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «ЗЕРНОТОРГІНВЕСТ», ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР», ТОВ «БАРДО ПЛЮС», ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ», ТОВ «ДОК ТОРГ», ТОВ «ЛЕОН НОРД», ТОВ «МАРСОН ГРУП», ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС», ТОВ «Толедо Холд», ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС», ПП «Мідас-Голд»,ТОВ «Лугбізнес», ТОВ «БІКОМТОРГ», ТОВ «ТРАНЗИТ-КІРОВОГРАД», ТОВ «ЧАРІВНА ЛОЗА» ТОВ «Апітрейдс».

-відеозаписи з камер спостережень внутрішніх приміщень та зовнішнього спостереження будівлі відділення ПАТ «ОСОБА_9 ОСОБА_10» в м. Кропивницькому, що знаходиться за адресою м. Кропивницький/колишня назва м. Кіровоград/ вул. В.Перспективна, 38/33, скопійовані на оптичний носій за 07.08.2017, 08.08.2017, 09.08.2017 року

2. Надати інформацію (номер рахунку, виписку по рахунку з моменту відкриття по 27.11.2017 року в електронному вигляді) по всім поточним рахункам ТОВ «ЗЕРНОТОРГІНВЕСТ», ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР», ТОВ «БАРДО ПЛЮС», ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ», ТОВ «ДОК ТОРГ», ТОВ «ЛЕОН НОРД», ТОВ «МАРСОН ГРУП», ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС», ТОВ «Толедо Холд», ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС», ПП «Мідас-Голд»,ТОВ «Лугбізнес», ТОВ «БІКОМТОРГ», ТОВ «ТРАНЗИТ-КІРОВОГРАД», ТОВ «ЧАРІВНА ЛОЗА» ТОВ «Апітрейдс», які відкриті в банку.

3. Надати фото та відео фіксацію з автоматизованого програмного технічного комплексу (банкомат) з яких знімалася готівкові кошти по корпоративним та іншим картам, які видані на ТОВ «ЗЕРНОТОРГІНВЕСТ», ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР», ТОВ «БАРДО ПЛЮС», ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ», ТОВ «ДОК ТОРГ», ТОВ «ЛЕОН НОРД», ТОВ «МАРСОН ГРУП», ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС», ТОВ «Толедо Холд», ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС», ПП «Мідас-Голд»,ТОВ «Лугбізнес», ТОВ «БІКОМТОРГ», ТОВ «ТРАНЗИТ-КІРОВОГРАД», ТОВ «ЧАРІВНА ЛОЗА» ТОВ «Апітрейдс», за період з 01.01.2017 по 27.11.2017 року.

Строк дії ухвали по 27.12.2017 року.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Леонід Іванович Плохотніченко