Ухвала суду № 70607277, 30.11.2017, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/15630/17

Провадження № 1-кс/263/8198/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 листопада 2017 року місто Маріуполь Донецької області

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Скрипниченко Т.І., за участю слідчого Пірго Г.М., , прокурора Борисевича М.В. розглянувши матеріали клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення у кримінальному провадженні за №42017000000001712 від 25.05.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1, звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором,про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017000000001712 від 25.05.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, а саме до речей та документів, які перебувають у володінні Виконавчого комітету Чорноморської міської ради Одеської області за адресою: Одеська область, м. Чорноморськ, пр. Миру буд. 33..

З клопотання вбачається, що колишній заступник Міністра внутрішніх справ України ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 (якого оголошено у розшук та матеріали кримінального провадження відносно якого виділені в окреме провадження), продовжує здійснювати незаконну діяльність за допомогою підставних осіб, зокрема з реалізації сільськогосподарської продукції за готівку без її оприбуткування і сплати передбачених законодавством податків і зборів, а також подальшої легалізації доходів отриманих злочинним шляхом.

Незаконна діяльністьРатушняка В.І. здійснюється, зокрема через Фермерське господарство «Боднюк», код 37957620. Основний вид діяльності вказаного фермерського господарства КВЕД 01.11 «Вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур». Згідно даних Служби безпеки України існують підстави вважати, що ОСОБА_2 і на даний час отримує доходи від діяльності даного фермерського господарства.

Згідно отриманої в ході досудового розслідування інформації ФГ «Боднюк», код 37957620, здійснює виробництво та продаж сільськогосподарської продукції, фактично має у володінні 350 га землі (з якихзареєстровано належним чином лише 33 договори оренди землі на загальну площу 74 га), сільськогосподарську техніку, приміщення для зберігання та обслуговування даної техніки.

Відповідно до поданої податкової звітності ФГ «Боднюк» протягом 2016-2017 років здійснювало виробництво сільськогосподарської продукції, при цьому дохід від реалізації виробленої продукції за 2016 рік відображено на суму близько 10 млн. грн., що не відповідає фактичним обсягам виробництва, а 2017 році реалізації товарів не відображено взагалі. Вказані обставини свідчать про можливість продажу товарів за готівку без її оприбуткування та отримання неконтрольованого доходу без нарахування і сплати передбачених законодавством податків і зборів.

Крім того, є підстави вважати, що службові особи ФГ «Боднюк» та інші повязані особи діють за попередньою змовою з групою осіб, які зареєстрували (перереєстрували) ряд підприємств на підконтрольних підставних осіб учасників злочинної групи, з метою прикриття незаконної діяльності, та використовують їх для проведення експорту сільськогосподарської продукції. При цьому операції з придбання товарів в звітності не відображаються, що свідчить про те, що вони закуповуються за готівку у сільськогосподарських виробників, які дану готівку не оприбутковують. Крім того, при проведенні експорту вказаними підприємствами не здійснюється нарахування та сплатадо бюджету податку на прибуток в особливо великих розмірах.

Так, встановлено ряд підприємств, зареєстрованих в ІНФОРМАЦІЯ_2, Київській, Одеській, Миколаївській та інших областях, які повязані між собою, не звітують взагалі або звітність не відповідає обсягам проведених операцій та здійснювали експортні операції у 2017 році на загальну суму 4,4 млрд. грн., зокрема: ТОВ «Люкс ЛойєрсКомпані», код 39109945.

Слідчий зауважує, що Підприємства не відображають у податковій звітності операції з придбання експортованої продукції, що свідчить про проведення операцій з легалізації товарів невстановленого походження. За даними ДФС України експортована продукція закуповується у фермерських господарств та населення за готівку, без відповідного утримання з них податків. Крім того, зазначеними підприємствами не декларується та відповідно не сплачується податок на прибуток.

06-08.09.2017 на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 29.08.2017 за результатами проведених обшуків виявлено та вилучено сільськогосподарську продукцію низки вище зазначених підприємств, що є предметом в незаконній схемі ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та яку визнано речовим доказом у кримінальному провадженні, відповідно до вимог ч. 1 ст. 98 КПК України.

Таким чином, вказана група субєктів господарської діяльності зареєстрована на ряд підконтрольних підставних осіб, використовується для документального оформлення незаконнихоперацій з експорту продукції невстановленого походження, ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, ухвалою Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області від 09 жовтня 2017 року надано дозвіл працівникам ДФС України та її територіальними підрозділам, на проведення документальної позапланової перевірки, зокрема ТОВ «Люкс ЛойєрсКомпані» код 39109945.

На теперішній час документальна позапланова перевірка вказаних підприємств з питань дотримання вимог податкового законодавства триває.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, у органу досудового розслідування в ході здійснення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: реєстраційних документів реєстраційна справа ТОВ «Люкс ЛойєрсКомпані» (код ЄДРПОУ 9109945), які знаходяться у володінні Виконавчого комітету Чорноморської міської ради Одеської області за адресою: Одеська область, м. Чорноморськ, пр. Миру буд. 33, з'ясування виконавців рукописних записів від імені засновників та директорів і взагалі законності створення вищевказаного підприємства.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ознайомившись з клопотанням та доданими до нього документами, слідчий суддя приходить до висновку, що воно підлягає задоволенню.

Враховуючи, що вилучення вищезазначених документів, обумовлено необхідністю отримання відомостей про обставини скоєння злочину, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання та надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення у кримінальному провадженні за №42017000000001712 від 25.05.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати тичасовий доступ слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42017000000001712 від 25.05.2017, або за їх дорученням іншим уповноваженим особам, у тому числі уповноваженим особам органів досудового розслідування під юрисдикцією яких знаходиться територія, де необхідно виконати відповідні слідчі та процесуальні дії, на отримання дозволу на тимчасовий доступ до реєстраційних документів (реєстраційної справи) ТОВ «ОСОБА_3 Компані» (код ЄДРПОУ 9109945), з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Виконавчого комітету Чорноморської міської ради Одеської області за адресою: Одеська область, м. Чорноморськ, пр. Миру буд. 33..

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.І. Скрипниченко