Ухвала суду № 70603584, 29.11.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/13631/17

Провадження № 1-кс/592/6017/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 листопада 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В., при секретарі судового засідання Черей С.В., за участю слідчого Шеіна А.О., розглянув клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури Сумської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження № 42017200000000219 від 18.05.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 366, ч. 3 ст.212 КК України.

в с т а н о в и в :

Слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 своє клопотання погоджене з прокурором прокуратури Сумської області ОСОБА_2 мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017200000000219 розпочатому 18.05.2017 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Орбіта-В» (код 39036097) кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Орбіта-В» здійснюють реалізацію продукції як у безготівковому вигляді, так і за готівковий рахунок, без відображення по бухгалтерському обліку підприємства. Документально господарські операції з реалізації за готівковий рахунок, шляхом підроблення документів, відображаються як реалізовані на адресу підприємств з ознаками фіктивності, які входять до складу конвертаційного центру (ТОВ «Селезія», ТОВ «Хіт Лайн», ТОВ «Тревіс Групп», ТОВ «Делівірі Групп», ТОВ «Нові плюс», ТОВ «Вальтерія», ТОВ «Будінвест Про», ТОВ «Фідея Груп», ТОВ «Промостар Україна», ТОВ «Будмонтаж Технології», ТОВ «Елітбут Інвест», ТОВ «Опт Торг Спешл», ТОВ «Прайм Індастрі», ТОВ «Олімпіакос», ТОВ «Петра ОСОБА_3», ТОВ «Кромбут ЛТД», ТОВ «Роднік-Стайл», ТОВ «Алекс-Інвест», ТОВ «Альтер ОСОБА_4», ТОВ «Воркхорс», ТОВ «Форесто ОСОБА_3», ТОВ «Ладеом Груп», ТОВ «ОСОБА_4 Страйк», ТОВ «Ліатоп», ТОВ «Гесада Компані», ТОВ «Сайбель Фінанс» та інш.).

Зокрема, у період з 01.01.2016 по 31.03.2017 службові особи ТОВ "Орбіта-В" (код ЄДРПОУ 39036097, м. Суми, вул. Воровського, буд. 35, директор ОСОБА_5) шляхом проведення ризикових фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Селезія», ТОВ «Хіт Лайн», ТОВ «Тревіс Групп», ТОВ «Делівірі Групп», ТОВ «Нові плюс», ТОВ «Вальтерія», ТОВ «Будінвест Про», ТОВ «Фідея Груп», ТОВ «Промостар Україна», ТОВ «Будмонтаж Технології», ТОВ «Елітбут Інвест», ТОВ «Опт Торг Спешл», ТОВ «Прайм Індастрі», ТОВ «Олімпіакос», ТОВ «Петра ОСОБА_3», ТОВ «Кромбут ЛТД», ТОВ «Роднік-Стайл», ТОВ «Алекс-Інвест», ТОВ «Альтер ОСОБА_4», ТОВ «Воркхорс», ТОВ «Форесто ОСОБА_3», ТОВ «Ладеом Груп», ТОВ «ОСОБА_4 Страйк», ТОВ «Ліатоп», ТОВ «Гесада Компані», ТОВ «Сайбель Фінанс» ті інш.), незаконно сформували податковий кредит чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на 4 067 462,56 гривень.

За результатами проведених слідчих та процесуальних дій встановлено, що службові особи ТОВ «Орбіта-В» (код 39036097) в своїй злочинній діяльності використовують поточні розрахункові рахунки 26048455002457 (980 UAH) та 26005101368165 (980 UAH), відкриті в АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «ОТП БАНК» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43).

З метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень службовими особами ТОВ «Орбіта-В» (код 39036097), необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам, які відкриті в АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «ОТП БАНК».

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав і просив задовольнити.

Представник Акціонерного товариства «ОТП БАНК» у судове засідання не зявився, належним чином повідомлений про час та місце розгляду справи, причини неявки суду не повідомив.

Слідчий суддя, вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017200000000219 розпочатому 18.05.2017 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Орбіта-В» (код 39036097) кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з положеннями ч. 3 ст. 26 КПК України, слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Так, вказані у клопотанні документи, перебувають у володінні Акціонерного товариства «ОТП БАНК» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Стороною обвинувачення у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що в документах, які перебувають у володінні Акціонерного товариства «ОТП БАНК», самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

З огляду на викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим і підлягає частковому задоволенню.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положеньст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст.160,163 - 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати дозвіл начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області майору податкової міліції ОСОБА_6 та старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області майору податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам: 26048455002457 (980 UAH) та 26005101368165 (980 UAH) відкритих в АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «ОТП БАНК» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43) для ТОВ «Орбіта-В» (код 39036097), а саме:

- документів, які були надані ТОВ «Орбіта-В» (код 39036097) до АТ «ОТП БАНК», для відкриття поточних рахунків 26048455002457 (980 UAH) та 26005101368165 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ТОВ «Орбіта-В» (код 39036097);

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для ТОВ «Орбіта-В» (код 39036097), за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки для ТОВ «Орбіта-В» (код 39036097), за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаним рахункам;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів ТОВ «Селезія», ТОВ «Хіт Лайн», ТОВ «Тревіс Групп», ТОВ «Делівірі Групп», ТОВ «Нові плюс», ТОВ «Вальтерія», ТОВ «Будінвест Про», ТОВ «Фідея Груп», ТОВ «Промостар Україна», ТОВ «Будмонтаж Технології», ТОВ «Елітбут Інвест», ТОВ «Опт Торг Спешл», ТОВ «Прайм Індастрі», ТОВ «Олімпіакос», ТОВ «Петра ОСОБА_3», ТОВ «Кромбут ЛТД», ТОВ «Роднік-Стайл», ТОВ «Алекс-Інвест», ТОВ «Альтер ОСОБА_4», ТОВ «Воркхорс», ТОВ «Форесто ОСОБА_3», ТОВ «Ладеом Груп», ТОВ «ОСОБА_4 Страйк», ТОВ «Ліатоп», ТОВ «Гесада Компані», ТОВ «Сайбель Фінанс», призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам 26048455002457 (980 UAH) та 26005101368165 (980 UAH), за період з 01.01.2016 по 24.11.2017;

- матеріалів юридичної справи ТОВ «Орбіта-В» (код 39036097);

- чеків про зняття готівки за період з 01.01.2016 по 24.11.2017.

Зобов'язати АТ «ОТП банк» - надати тимчасовий доступ начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області майору податкової міліції ОСОБА_6 та старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області майору податкової міліції ОСОБА_1.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення, тобто до 28.12.2017 року.

Відповідно до вимогст. 166 КПК Україниу разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цьогоКодексуз метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Слідчий суддя О.В. Литовченко