Ухвала суду № 70592214, 28.11.2017, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/25537/17

Провадження №1-кс/127/11145/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 листопада 2017 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Костюк В.В.,

за участю слідчого Мазуркевича В.А.,

розглянувши клопотання заступника начальника відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про арешт майна, мотивуючи свої вимоги тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №42017020000000058 від 10.02.2017 року.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що мешканці м. Вінниці та Вінницької області, з метою прикриття незаконної діяльності, повязаної з вчиненням фіктивних фінансово-господарських операцій, переведенням безготівкових коштів у готівку для підприємств реального сектору економіки, створили або придбали ТОВ «Ріко-Імпорт» та в подальшому, повторно, створили або придбали ТОВ «Ріко-Інвест», ПП «Стрибог», ПП «Сімаргл», ТОВ «Дажбог», ПП «Крамина», ТОВ «Вертоград», ТОВ «Маєстат», ТОВ «Зміч», ТОВ «Дрим», ТОВ «Брасс ЛТД», ТОВ «Баред», ТОВ «РПТ», ТОВ «Сквоч», ТОВ «Недор», ТОВ «Штоль», ТОВ «Чарпа», ТОВ «Райвел Рітел», ТОВ «Гресс», ТОВ «Кролл плюс», засновником та керівником яких являється ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1).

Вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з конвертації грошових коштів у готівку у особливо великих розмірах, легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, штучного збільшення витрат субєктів господарювання з метою ухилення від сплати податку на прибуток, створення видимості придбання товарів (робіт, послуг), які безпосередньо повязані з видом господарської діяльності вигодонабувачів. Дані підприємства зареєстровані на одну особу ОСОБА_2 та одною адресою, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово господарської діяльності. При цьому дані підприємства звітність до контролюючих органів не подають, проводять у значних обємах фінансові операції по банківських рахунках, ОСОБА_2 всі грошові кошти, які надходять на банківські рахунки, в той же чи на наступний день, знімає у вигляді готівки на нібито закупівлю товарно-матеріальних цінностей.

Досудовим розслідування встановлено, що ОСОБА_3 організував створення ТОВ «Ріко-Імпорт» (код ЄДРПОУ 39251276), ТОВ «Ріко-Інвест» (код ЄДРПОУ - 39265603), ПП «Стрибог» (код ЄДРПОУ - 39977501), ПП «Сімаргл» (код ЄДРПОУ - 39977585), ТОВ «Дажбог» (код ЄДРПОУ - 39977716), ПП «Крамина» (код ЄДРПОУ - 39977758), ТОВ «Вертоград» (код ЄДРПОУ - 39977805), ТОВ «Маєстат» (код ЄДРПОУ - 39977852), ТОВ «Зміч» (код ЄДРПОУ - 39977900), ТОВ «Баред» (код ЄДРПОУ - 40235289), ТОВ «РПТ» (код ЄДРПОУ - 40239423), ТОВ «Сквоч» (код ЄДРПОУ - 40239545), ТОВ «Недор» (код ЄДРПОУ - 40239634), ТОВ «Штоль» (код ЄДРПОУ - 40239812), ТОВ «Чарпа» (код ЄДРПОУ - 40240152), ТОВ «Кролл плюс» (код ЄДРПОУ - 40241533) з метою прикриття незаконної діяльності, повязаної з вчиненням фіктивних фінансово-господарських операцій, переведенням безготівкових коштів у готівку для підприємств реального сектору економіки, вчинених повторно та які заподіяли велику матеріальну шкоду державі, чим скоїв злочини, передбачені ч.3 ст. 27, ч.2 ст. 205 КК України.

Реєстрація вказаних вище фіктивних субєктів підприємницької діяльності надала можливість ОСОБА_3 здійснювати незаконну діяльність, яка полягала у наданні підприємствам реального сектору економіки послуг з незаконного формування витрат з податку на прибуток та заниження таким чином податкових платежів, шляхом документального оформлення безтоварних операцій з продажу товарів (робіт, послуг).

В результаті фіктивних фінансово-господарських операцій ТОВ «Ріко - Імпорт», ТОВ «Ріко-Інвест», ПП «Стрибог», ТОВ «Дажбог», ПП «Крамина», ТОВ «Вертоград», ТОВ «Маєстат» та ТОВ «Зміч» державі заподіяно велику матеріальну шкоду в розмірі 25566472,1 грн.

У даному кримінальному провадженні прокуратурою Вінницької області 24.11.2017 заявлено цивільний позов у кримінальному провадженні.

7\Моргун В.О. підозрюється в організації фіктивного підприємництва, тобто у скоєнні злочину середньої тяжкості, передбаченого ч.3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України.

22 листопада 2017 року ОСОБА_3 вручено письмове повідомлення про підозру.

Згідно інформаційної довідки № 103347670 від 23.11.2017 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження обєктів нерухомого майна щодо субєкта встановлено, що у власності ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1, мешк.: АДРЕСА_1, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2, знаходиться:

-земельна ділянка за адресою: Вінницька область, Гайсинський район, м. Гайсин, вул. 1 Травня, земельна ділянка 44/3, площею 0,0021 га, кадастровий номер: 0520810100:11:002:0121, реєстраційний номер обєкта нерухомого майна 170949805208;

-земельна ділянка за адресою: Вінницька область, Гайсинський район, м. Гайсин, вул. 1 Травня, земельна ділянка 44/3, площею 0,0119 га, кадастровий номер: 0520810100:11:002:0123, реєстраційний номер обєкта нерухомого майна 170949805208;

-земельна ділянка за адресою: Вінницька область, Гайсинський район, м. Гайсин, вул. 1 Травня, земельна ділянка 44/3, площею 0,002 га, кадастровий номер: 0520810100:11:002:0122, реєстраційний номер обєкта нерухомого майна 170949805208;

-земельна ділянка за адресою: Вінницька область, Гайсинський район, м. Гайсин, вул. 1 Травня, земельна ділянка 44/3, площею 0,0306 га, кадастровий номер: 0520810100:11:002:0120, реєстраційний номер обєкта нерухомого майна 170949805208;

-земельна ділянка за адресою: Вінницька область, Гайсинський район, м. Гайсин, вул. 1 Травня, земельна ділянка 44/3, площею 0,01 га, кадастровий номер: 0520810100:11:002:0124, реєстраційний номер обєкта нерухомого майна 165121505208;

Ст. 96-1 КК України передбачено, що спеціальна конфіскація, це примусове безоплатне вилучення за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей, у тому числі коштів, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, іншого майна, включаючи майно третіх осіб, у випадках, визначених цим Кодексом, за вчинення злочину, серед інших передбаченого ст. 205 ч. 2 КК України.

П. 1, 3 ч. 1 ст. 96-2 КК України визначено, що спеціальна конфіскація застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно є одержаними внаслідок вчинення злочину та/або є доходами від такого майна, були предметом злочину.

Враховуючи обставини кримінального провадження, у слідства є підстави вважати, що у теперішній час вказане вище майно є отриманими у результаті вчинення злочинів, тобто предметом, засобом вчинення злочину, набутими злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину. Також вказане майно може підлягати спеціальній конфіскації.

З метою забезпечення арешту майна, керуючись ч. 2 ст. 172 КПК України, враховуючи, що майно ОСОБА_3 не є тимчасово вилученим майном, доцільно розглянути клопотання без повідомлення підозрюваного ОСОБА_3 та його захисників, просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий Мазуркевич В.А. клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Суд, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, з метою забезпечення спеціальної конфіскації та відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (забезпечення цивільного позову), та вказане майно відповідає критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 КПК України.

Так, згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому КПК України порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до ч. 6 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача.

В силу ст. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову також цивільний позивач.

Зважаючи на вищевикладене, суд приходить до висновку про доцільність накладення арешту на зазначене в клопотанні майно.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131,132, 170,171 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 - задовольнити.

Накласти арешт на майно ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, мешк.: АДРЕСА_1, реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_2, а саме:

-земельну ділянку за адресою: Вінницька область, Гайсинський район, м. Гайсин, вул. 1 Травня, земельна ділянка 44/3, площею 0,0021 га, кадастровий номер: 0520810100:11:002:0121, реєстраційний номер обєкта нерухомого майна 170949805208;

-земельну ділянку за адресою: Вінницька область, Гайсинський район, м. Гайсин, вул. 1 Травня, земельна ділянка 44/3, площею 0,0119 га, кадастровий номер: 0520810100:11:002:0123, реєстраційний номер обєкта нерухомого майна 170903205208;

-земельна ділянка за адресою: Вінницька область, Гайсинський район, м. Гайсин, вул. 1 Травня, земельна ділянка 44/3, площею 0,002 га, кадастровий номер: 0520810100:11:002:0122, реєстраційний номер обєкта нерухомого майна 170809205208;

-земельну ділянку за адресою: Вінницька область, Гайсинський район, м. Гайсин, вул. 1 Травня, земельна ділянка 44/3, площею 0,0306 га, кадастровий номер: 0520810100:11:002:0120, реєстраційний номер обєкта нерухомого майна 170744005208;

-земельну ділянку за адресою: Вінницька область, Гайсинський район, м. Гайсин, вул. 1 Травня, земельна ділянка 44/3, площею 0,01 га, кадастровий номер: 0520810100:11:002:0124, реєстраційний номер обєкта нерухомого майна 165121505208;

Виконання ухвали доручити заступнику начальника відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1

Зобовязати слідчого повідомити заінтересованих осіб про накладення арешту на зазначене майно.

На ухвалу судді може бути подана апеляція протягом пяти діб з дня її винесення до апеляційного суду Вінницької області.

Слідчий суддя