Постанова № 7059025, 07.12.2009, Кропивницький районний суд Кіровоградської області (до 25.04.2025 - Кіровоградський районний суд Кіровоградської області)

П О С Т А Н О В А Справа № 4-165/2009 р.

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 грудня 2009 року суддя Кіровоградського районного суду Кіровоградської області Терещенко Д.В. розглянувши подання слідчого відділення Кіровоградського РВ УМВС України в області старшого лейтенанта міліції Савочкіна Д.М. про надання дозволу на накладення арешту на банківські рахунки за матеріалами кримінальної справи № 24-541,-

В С Т А Н О В И В :

В період з 2006 року по теперішній час невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, на території м. Кіровограда створили суб’єкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ПП «Некс-Кірвоград», ПП «Алегра-Кіровоград», ПП «Регіон-Кіровоград», ПП «Альянс-Кіровоград», ПП «Єлісаветград-Кіровоград», ТОВ «Укрнафтарегіон», ТОВ «Діаскури», ПП «2008-Кіровоград», які зареєстровані в виконавчому комітеті Кіровоградської міської ради та поставлені на податковий облік у державній податковій інспекції міста Кіровограда, та які використовували для проведення фіктивних безтоварних фінансово-господарських операцій, пов’язаних з переведенням безготівкових грошових засобів у готівку та укриття їх від бухгалтерського обліку. Дані юридичні особи за час свого існування декілька разів були перереєстровані. Протягом 2007-2009 років підприємствами було відкрито розрахункові рахунки в різних банківських установах з метою конвертації коштів, а саме проведення безтоварних фінансових операцій та зняття коштів готівкою або переведення по безготівковому розрахунку та передавача службовим особам підприємств-контрагентів, за винагороду, що не передбачено їх видом діяльності.

З матеріалів справи наданих суду встановлено, що згідно проведених оперативно-розшукових заходів встановлено,що невідомими особами, які спеціалізується на незаконному переведенні безготівкових грошових коштів в готівку СПД-контрагентам за винагороду, а саме вони надавали іншим суб’єктам підприємницької діяльності послуги з необґрунтованого завищення валових витрат і незаконного формування податкового кредиту з ПДВ. Переведення безготівкових коштів у готівку зазначеними особами проводиться з використанням розрахункових рахунків вищевказаних підприємств.

Товариством з обмеженою відповідальністю «Укрнафтарегіон» (код ЄДРПОУ 34724273) на протязі 2007-2008 років було відкрито декілька розрахункових рахунків в банківських установах:

1) 12.12.2007 року в Кіровоградській філії ВАТ КБ Надра № 026000027002001, МФО 323624;

2) 18.12.2007 року в Кіровоградській філії ВАТ КБ Надра № 026055027002001, МФО 323624;

3) 02.02.2007 року в Кіровоградській філії АБ Імексбанк № 026003002653001, МФО 323798;

4) 25.01.2008 року в Кіровоградській філії ВАТ КБ Хрещатик № 002600600010099, МФО 383460.

Слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозволу на накладення арешту на банківські рахунки, на яких можуть знаходитися кошти, здобуті злочинним шляхом, але діючим кримінально-процесуальним кодексом України не прописана процедура надання дозволу на накладання арешту на банківські рахунки, що позбавляє суд можливості задовольнити подання.

Керуючись 125, 126, 130 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

В задоволенні подання слідчого СВ Кіровоградського РВ УМВС України про надання дозволу на накладення арешту на банківські рахунки - відмовити.

Постанова може бути оскаржена протягом семи діб.

Суддя Кіровоградського районного суду Д.В.Терещенко